Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ, FATF)

международная организация, образованная в 1989 году лидерами стран "большой семерки", для разработки мер, контроля и борьбы с отмыванием преступных и нелегальных доходов, а также финансированием терроризма

История создания ФАТФ, задачи Международной группы FATF, стратегия работы Группы разработки мер борьбы с отмыванием денег, деятельность ФАТФ (FATF), борьба Группы ФАТФ с отмыванием денег, противодействие FATF финансированию терроризма, члены ФАТФ, подразделения финансовой разведки FATF (ФАТФ), стандарты Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, 40 Рекомендаций ФАТФ, 9 Специальных рекомендаций FATF, черный список стран Группы ФАТФ, актуальный список стран FATF, региональные группы по типу ФАТФ (FATF), деятельность России в рамках Группы по борьбе с отмыванием денег

Группа разработки мер борьбы с отмыванием - это, определение

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это международная, межправительственная организация, являющаяся эталоном в мировой борьбе с отмыванием денег. Организация ФАТФ была учреждена в 1989 году главами стран "большой семерки" в Париже. В состав ФАТФ (ФАТФ) входит 34 страны и две организации (на 2015 год). Каждый год происходит пленарное заседание организации, где принимаются основные решения. Помимо этих регулярных заседаний происходят также и заседания комитетов. FATF выпускает так называемый "черный список" стран, в отношении которых могут применяться санкции или просто даваться рекомендации. Российская Федерация входит в состав ФАТФ с 2003 года и представлена Федеральной службой по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это межправительственная организация, которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), а также осуществляет оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ этим стандартам. Основным инструментом ФАТФ в реализации своего мандата являются 40 рекомендаций в сфере ПОД/ФТ, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это международная организация по борьбе с финансовыми злоупотреблениями. Была создана в 1989 году решением парижского саммита лидеров стран «большой семерки». В 1990 году FATF выпустила свой отчет, включавший в себя Сорок Рекомендаций, которые представляли собой план действий для борьбы с отмыванием капитала, в соответствии с которым страны совершенствуют свое национальное законодательство.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это межправительственная организация, которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, а также осуществляет оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ государств этим стандартам. Основным инструментом ФАТФ в реализации своего мандата являются 40 рекомендаций в сфере ПОД/ФТ, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет, а также 9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма, которые были разработаны после событий 11 сентября 2001 года в связи с нарастающей угрозой международного терроризма.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это межправительственная организация, в задачи которой входит выработка международных стандартов по противодействию легализации преступных доходов. Кроме того, FATF занимается оценкой законодательства и национальных стандартов в этой области и их соответствия принятым международным нормам. Свою историю ФАТФ ведет с 1989 года, когда было принято решение о ее создании на встрече «большой семерки» в Париже. Первые рекомендации ФАТФ были выпущены в 1990 году. Впоследствии они пересматривались в 1996, 2001, 2003 годах. Последние изменения были внесены в 2012-м.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - это межправительственная организация, вырабатывающая стандарты в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма).

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, что это - это межправительственная комиссия по борьбе с отмыванием криминальных капиталов (Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF). Она была создана на саммите Большой семерки в Париже в 1989 г. Секретариат ФАТФ расположен в штаб-квартире ОЭСР в Париже, но сама организация является совершенно самостоятельной, а не подразделением ОЭСР. Полную информацию об организации можно получить на ее интернет-сайте.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, что это - это международная группа по противодействию отмыванию денежных средств, межправительственная организация, созданная в соответствии с решением саммита «большой семёрки» в Париже в 1989 году.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, что это такое - это организация, которая была создана в 1989г. с целью координации международного сотрудничества в области борьбы с незаконными валютными операциями, в частности, в противодействии легализации преступно нажитых капиталов. После терактов в США 11 сентября 2001г. в работе FATF появилось новое направление - борьба с финансированием международного терроризма.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, где - это многопрофильная организация, которая консолидирует политически определяющую юридическую, финансовую и законодательную власть стран - её членов. FATF следит за прогрессом стран участников по внедрению мер против отмывания денег; рассматривает и сообщает новые тенденции, технологии и меры по урегулированию проблемы; способствует распространению норм FATF во всем мире.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, где это - это независимая межправительственная организация, разрабатывающая и популяризирующая свои принципы для защиты всемирной финансовой системы от угроз отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения. Рекомендации ФАТФ являются общепризнанными международными стандартами по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Список официальных сокращений принятых и используемых ФАТФ

История создания Группы разработки мер борьбы с отмыванием

В течение последних десятилетий особую актуальность приобрела проблема отмывания преступных доходов. Осознавая угрозу своим национальным интересам и сложность процесса выявления отмытых денег в международной финансовой системе, развитые государства пришли к пониманию острой необходимости разработки коллективных мер борьбы с этим видом преступной деятельности.

Следствием этого стало создание Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег - FATF (Financial Action Task Force), которая была учреждена «семеркой» ведущих индустриальных держав: США, Япония, Германия, Великобритания, Франция, Италия, Канада, Европейской комиссией и восемью другими государствами в ходе Парижской встречи на высшем уровне в июле 1989 года по инициативе Президента Франции.

Основные задачи Financial Action Task Force on Money Laundering

В задачи ФАТФ входит:

- выработка рекомендаций в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Так, в феврале 1990 года FATF были разработаны и предложены на рассмотрение всех заинтересованных стран, в том числе с неразвитой финансовой системой, 40 Рекомендаций по борьбе с отмыванием денег, которые являются конкретными предложениями по совершенствованию странами-участницами своих законодательных систем и финансовых структур, направленными на повышение эффективности совместной борьбы государств с отмыванием денег, а также на укрепление международного сотрудничества в этой области.

В июне 1996 года эти Рекомендации были пересмотрены с целью их адаптации к меняющимся мировым тенденциям в области отмывания денег, а также к динамике технологического прогресса в сфере финансовых услуг. В ответ на серьезное изменение ситуации в мире после событий 11 сентября 2001 года ФАТФ на своем внеочередном Пленарном заседании в Вашингтоне в октябре 2001 года приняла решение о расширении сферы своей деятельности в области борьбы с финансированием терроризма, а также о проведении в мировом масштабе мониторинга предпринимаемых действий в этом направлении. Были одобрены новые международные стандарты - 8 Специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма, и утвержден соответствующий План действий.

В июне 2003 года с учетом обобщенного международного опыта FATF приняла новую редакцию 40 Рекомендаций. В октябре 2004 года была принята 9 Специальная рекомендация о контроле над перемещением наличных денежных средств физическими лицами. В соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН № 1617 (2005) 40+9 рекомендаций ФАТФ являются обязательными международными стандартами для выполнения государствами-членами ООН.

В феврале 2012 года утверждены обновленные стандарты - 40 Рекомендаций, являющиеся компиляцией 40+9 старых Рекомендаций, а также включающих новые положения, касающиеся, в частности, противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения и применения риск-ориентированного подхода на национальном уровне. В феврале 2013 года утверждена новая Методология оценки технического соответствия Рекомендациям ФАТФ и эффективности национальных систем ПОД/ФТ;

- проведение взаимных оценок в странах-участницах на предмет соответствия национальных законодательств и действующей практики в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма рекомендациям ФАТФ;

- изучение ситуации в странах, которые активно используются международной организованной преступностью для отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Взаимоотношения с такими странами руководство ФАТФ строит на основе «регионального подхода», т.е. взаимодействие с отдельными странами и группами стран постепенно переводится на сотрудничество с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ);

- организация и проведение на регулярной основе в различных странах мира конференций, симпозиумов и семинаров по финансовым и юридическим вопросам, а также проблемам в сфере законодательства в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Деятельность ФАТФ проявилась и в содействии созданию в различных странах мира подразделений финансовой разведки (ПФР), предназначенных для выявления случаев злоумышленного использования в преступных целях их финансовой системы и обеспечения соблюдения законодательства в области борьбы с финансовыми правонарушениями.

Важно отметить, что ФАТФ проводит исследования по выполнению своих рекомендаций. Составляемые по итогам этих мероприятий отчеты и доклады руководство организации направляет странам-участницам для передачи своим компетентным органам. FATF проводит постоянную работу по совершенствованию мер борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В частности, в октябре 2006 года было принято решение о создании Рабочей группы по оценке международного сотрудничества (ICRG).

Стратегия работы Группы по борьбе с отмыванием денег FATF

Cтратегия ФАТФ состоит из следующих основных компонентов:

- разработка международных стандартов в борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма;

- развитие надежных и эффективных региональных структур, организованных по тем же принципам, что и ФАТФ;

- расширение сотрудничества с соответствующими международными организациями.

Деятельность Международной группы Financial Action Task Force

Основным инструментом принятия решений ФАТФ является Пленарное заседание, которое собирается три раза в год, а также рабочие Группы ФАТФ: по оценкам и имплементации, по типологиям, по противодействию финансированию терроризма и отмыванию денег, по обзору международного сотрудничества. Кроме того, на постоянной основе действуют рабочие группы по следующим вопросам: оценка действующего законодательства стран-участниц и его применение, классификация и типология действий по отмыванию денежных средств, противодействие финансированию терроризма и отмыванию денег, обзор международного сотрудничества.

ФАТФ уделяет значительное внимание сотрудничеству с такими международными организациями, как МВФ, Всемирный банк, Управление ООН по наркотикам и преступности. Данные структуры реализуют свои программы, нацеленные на противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Одним из основных инструментов реализации рекомендаций ФАТФ на национальном уровне являются Подразделения финансовой разведки (ПФР), отвечающие за сбор и анализ финансовой информации в пределах каждой конкретной страны с целью выявления потоков финансовых средств, добытых незаконным путем.

Результатом работы ФАТФ является выработка рекомендаций для стран-участниц. На сегодняшний день существует свод таких рекомендаций, который называется «40+9» и состоит из 40 норм по противодействию отмыванию денег и еще 9 специальных предписаний по противодействию терроризма, которые были разработаны после 11 сентября 2001 года в связи с возросшей угрозой международных экстремистских организаций.

В соответствии с резолюцией Совета безопасности Организации объединенных наций № 1617 (2005) рекомендации ФАТФ являются обязательными международными стандартами для выполнения государствами - членами ООН. Также борьбой с отмыванием денег и финансированием терроризма занимается ряд региональных организаций, созданных по типу FATF.

  Борьба Международной группы ФАТФ с отмыванием денег

Цель большинства преступлений сводится к получению прибыли для одного человека или для группы лиц, совершающих преступления. Путем отмывания денег можно скрыть незаконный источник прибыли. Этот процесс имеет критическую значимость, т.к., позволяет преступнику использовать прибыль, полученную незаконным путем, не раскрывая её источника. Незаконная продажа оружия, контрабанда, и деятельность организованной преступности, включая, например, торговлю наркотиками и проституцию, может приносить огромные суммы денег. Растрата, подкуп, компьютерное мошенничество - это также нелегальные каналы получения прибыли, которые могут быть «узаконены» с помощью отмывания денег.

Когда криминальная деятельность приносит существенную прибыль, лицо или группа лиц, вовлеченных в эту деятельность, должны найти способ контролировать фонды, не привлекая внимания к источнику прибыли или лицам, имеющим отношение к преступной деятельности. Преступники добиваются этого посредством сокрытия источника прибыли, изменения формы деятельности или перемещения капитала в такое место, где он в меньшей степени будет привлекать внимание.

В ответ на возрастающую озабоченность проблемой отмывания денег в 1989 году на Саммите в Париже была основана целевая группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF) чтобы координировать международную деятельность в этом направлении. Одной из первоочередных целей этой организации была разработка сорока Рекомендаций, определяющих те меры, которые правительства отдельных государств должны принять, чтобы начать эффективную борьбу по борьбе с отмыванием денег. В состав FATF входят 29 стран и юрисдикций, включая основные финансовые центры Европы, Северной и Южной Америки и Азии, так же как и страны, являющиеся членами Совета Европы и Совета по сотрудничеству стран Персидского залива.

ФАТФ тесно сотрудничает и с рядом других международных организаций, вовлеченных в борьбу с отмыванием денег. Не смотря на то, что её секретариат находится в здании Организации экономического сотрудничества и развития, FATF не является частью этой организации. Однако в тех сферах, где усилия двух организаций направлены на достижение одной цели (например: подкуп, коррупция, деятельность международной финансовой системы) секретариаты совещаются и осуществляют обмен информацией.

По своей сущности процесс отмывания денег выходит за рамки привычной экономической статистики. Поэтому, как и в случае других аспектов теневой экономики для того, чтобы в какой-то мере оценить масштаб рассматриваемой проблемы, пришлось прибегнуть к грубым предположениям. По сведениям Международного Валютного Фонда, общая сумма отмываемых денег в мире составляет 2-5% мирового валового внутреннего продукта. Согласно статистике 1996 года, этот процент указывает, что сумма, получаемая путем отмывания денег, колеблется между 590 миллиардами и 1.5 триллионами американских долларов, что приблизительно равняется общему экономическому продукту такой страны, как Испания.

Преступники постоянно ищут новые пути отмывания денег. Страны с растущим экономическим потенциалом и развивающимися финансовыми центрами, но недостаточным надзором - особенно уязвимы, потому что стабильные финансовые центры вводят эффективные меры по борьбе с отмыванием денег. Различия в эффективности программ, направленных на борьбу с отмыванием денег будут использоваться криминальными лицами, так как они стремятся переместить свои капиталы в страны, где используются мало эффективные меры. Некоторые могут поспорить о том, что развитие экономики не позволяет быть слишком разборчивым касательно источников привлекаемых капиталов. Но откладывать действия - это опасно. Чем дольше откладываются действия, тем быстрее набирает силу организованная преступность.

Так же как и в ситуации с испорченной репутацией финансовых учреждений, отмывание денег отрицательно сказывается и на иностранных инвестициях. Осуществлять инвестирование в стране, где коммерческий и финансовый сектор находятся под контролем и влиянием организованной преступности - опасно. Если отмывание денег не контролируется властями или меры по борьбе с этим явлением неэффективны, возможные социальные и политические последствия могут быть очень серьёзными. Организованная преступность проникает в финансовые учреждения, устанавливает контроль над крупными секторами экономики через инвестирование, осуществляет подкуп официальных лиц и членов правительства.

Влияние криминальных структур на политику и экономику может подорвать общественные устои, морально-эстетические нормы и, наконец, демократические основы общества. В странах с переходной экономикой влияние криминальных структур может приостановить переход к демократическому обществу. В своей основе отмывание денег сложно переплетено с той деятельностью, которая служит источником нелегальной прибыли. Таким образом, отмывание денег способствует распространению криминала. Отмывание денег является угрозой для нормального функционирования финансовой системы, однако, оно так же может быть Ахиллесовой пятой самой криминальной деятельности.

В проводимых исследованиях деятельности организованной преступности, часто именно информация о переводе денежных средств с банковских счетов позволяет обнаружить сокрытый капитал и установить связь между преступниками и криминальными организациями, членами которых они являются. Когда нелегальные прибыли, получены посредством грабежа, вымогательства, растраты или мошенничества, отслеживание пути отмывания денег часто единственный способ восстановить украденные средства и вернуть их жертвам.

Особенно важным, однако, является нацеленная борьба с отмыванием денег, что позволяет лишить криминальное лицо его преступной цели, а значит ударить его по больному месту. Без прибыли, которую можно использовать, криминальная деятельность не будет продолжаться. Многое может быть предпринято в целях борьбы с отмыванием денег, и, на самом деле, правительства многих стран уже установили жесткие режимы. Целью этих режимов является осведомление населения об этом явлении, как в рамках правительственных структур, так и частного коммерческого сектора, и введение необходимых регулирующих мер для структур власти, занимающихся этой проблемой.

Некоторые из таких мер должны включать следующее:

- присвоить явлению отмывания денег статуса преступления;

- наделить разведывательные органы полномочием отслеживать, взимать и на конечной стадии конфисковать прибыли, полученные нелегальным путем;

- обеспечить необходимую инфраструктуру, позволяющую разведывательным органам осуществлять обмен информацией со своими коллегами за рубежом.

Особенно важно то, что правительства отдельных государств должны учитывать все относящиеся к делу факты при разработке программы по борьбе с отмыванием денег. Они должны объединить судебные и финансовые структуры с частным сектором, чтобы позволить финансовым учреждениям внести свою лепту в урегулирование проблемы. Это означает, помимо прочего, что структуры власти должны установить систему отслеживания денежных переводов, выявления личность клиента, сохранения информации, они также должны фиксировать сговор со стороны финансовых структур.

Крупно масштабные операции по отмыванию денег основываются на опыте различных стран. Поскольку отмывание денег - это проблема международного масштаба, международное сотрудничество имеет большую значимость в борьбе с этим явлением. На международном уровне было выдвинуто ряд проектов, направленных на урегулирование этой проблемы.

Международные организации такие, как ООН или Банк для Международных расчетов предприняли первые шаги по урегулированию этой проблемы в конце 80-х годов. Последовало создание FATF в 1989 году, а также региональных объединений предприятий - Евросоюз, Совет Европы, Комитет Объединенных Штатов, которые борются с отмыванием денег в странах, которые входят в их состав. В Карибском Регионе, Азии, Европе и Южной Африке созданы региональные объединения, имеющие схожие задачи, и подобные объединения планируется создать в западной Африке и Латинской Америке в ближайшее время.

FATF - это многопрофильная организация, которая консолидирует политически определяющую юридическую, финансовую и законодательную власть стран- её членов. FATF следит за прогрессом стран участников по внедрению мер против отмывания денег; рассматривает и сообщает новые тенденции, технологии и меры по урегулированию проблемы ; способствует распространению норм FATF во всем мире.

  Противодействие Группы FATF финансированию терроризма

На протяжении многих лет терроризм рассматривается международным сообществом как одна из глобальных проблем, разрешение которой требует коллективных и наиболее эффективных усилий всех государств, так как террористическая деятельность на транснациональном уровне делает уязвимым любое государство. Подчас войну против терроризма называют Четвертой мировой войной. Особую актуальность эта проблема приобрела после серии терактов в США 11 сентября 2001 г. Сегодня антитеррористическая деятельность носит глобальный характер, которая подчас вынужденно приводит к существенным ограничениям гражданских свобод населения и связана с постоянным ростом бюджетных расходов. На данный момент существует единая глобальная стратегия борьбы с терроризмом, которая была принята странами - членами ООН 8 сентября 2006 г. в виде резолюции 60/288 Генеральной Ассамблеи.

В свою очередь, долгое время единственное, что могло предпринять международное сообщество, - это реагировать на совершаемые или уже совершенные террористические акты, используя последний, наиболее высокопрофессиональный ресурс - специальные антитеррористические подразделения. В то же время задача мирового сообщества не должна быть сведена исключительно к выявлению и пресечению отдельных актов терроризма, а должна ставиться гораздо шире - пресечь саму террористическую деятельность, важное значение для которой имеет финансовая база. Действительно, терроризм состоит из двух компонентов: идеологии и денег. И если идеология порождает террористов, то деньги помогают собрать их в единую организацию и спонсировать террористические акты по всему миру.

Самым ярким примером предстает финансирование серии терактов 11 сентября 2001 г. в США, на которую, по разным источникам, ушло $ 250 000-500 000 US. Достаточно дорогостоящей была и операция, осуществленная в 2002 г. по подрыву французского нефтяного танкера Limburg, на что было затрачено $127 000 US. От $30 000 до 50 000 US было вложено во взрывы на о. Бали (2002 г.), в подготовку и проведение диверсии у посольства США в Танзании (1998 г.), взрыв в расположенном в Джакарте отеле «Мариотт» (2003 г.), подрыв грузовика в Стамбуле (2003 г.). В $1000-20000 US обошлись взрывы американского корабля (2000 г.), мечети в Джерба (Тунис, 2002 г.) и поезда в Мадриде (2004 г.).

Несмотря на то что террористические акты не всегда могут быть дорогостоящими, любая террористическая организация, которая ведёт свою деятельность на постоянной основе, не ограничиваясь совершением одного террористического акта, несёт организационные издержки. Необходимо обеспечивать членов террористической организации не только оружием, оборудованием и иными материалами для осуществления террористических акций, но также иметь ресурсы на содержание террористов, их рекрутирование, обучение в специализированных лагерях, фальсификацию документов, удостоверяющих личность, на взятки, оплату «услуг» террористов, пропаганду терроризма, содержание школ, в которых воспитываются будущие террористы, привлечение СМИ, спонсирование демонстраций ненависти по отношению к странам Запада и т.д. По оценкам ведущих мировых террологов, соотношение между инфраструктурными затратами и непосредственными затратами на подготовку и проведение террористического акта составляет 9:1.

Правительство Саудовской Аравии, по собственному признанию, потратило на распространение ваххабизма по меньшей мере $ 87 млн долл. за 10 лет до 11 сентября 2001 г., а в Палестине семьям террористов - смертников выплачивается по их смерти 30 000 US$, что также способствует рекрутированию террористов. Что касается финансирования «Аль -Каиды», то в среднем её бюджет в год с 1991 - 2001 г. состав- лял 15 - 20 млн долл., а за период с 2001 - 2002 г. - 20-50 млн. Бюджет ХАМАС в разное время варьировался от 30 до 90 млн долл.. Самый большой бюджет отмечается у Хизбаллы, который может составлять 200 млн долл.

В целом, по данным за 2005 г., террористы развили свою экономику, которая стала частью западной экономики и составляет 1,5 трлн долл. В сложившихся условиях противодействие финансированию терроризма становится крайне актуальным и требует унифицированного подхода и стандартизацию мер, предпринимаемых на национальном и международном уровнях. Оно должно служить устранению условий для деятельности террористических организаций, составляя при этом один из главных элементов системы превентивных мер борьбы с международным терроризмом в целом. Причем противо- действие финансированию терроризма - сравнительно новое и приоритетное направление в рамках борьбы с терроризмом.

Длительное время по ряду политических и экономических причин недооценивалась необходимость предотвращения или затруднения доступа террористов к столь необходимым им финансовым ресурсам. К примеру, Международная конвенция ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. не вступала в силу до 10 апреля 2002 г. США ратифицировали её лишь 26 июня 2002 г., после серии терактов 11 сентября 2001 г.

На данный момент сложилась система противодействия финансированию терроризма, одним из ключевых элементов которой можно назвать межправительственную Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Изначально ФАТФ была создана в июле 1989 г. по решению стран «Большой семёрки» и Еврокомиссии во время Парижской встречи на высшем уровне (саммите) по инициативе президента Франции Ф. Миттера- на с целью противодействия отмыванию денег. Для этого в апреле 1990 г. ФАТФ разработала 40 рекомендаций, которые были пересмотрены в 1996 г. Однако после серии терактов 11 сентя- бря 2001 г. Группа на внеочередном пленарном заседании в Вашингтоне 29 - 30 октября 2001 г. приняла решение о расширении компетенции за счёт включения вопросов борьбы с финансированием терроризма.

Подчёркивая специфику и особенность проблемы терроризма, в частности его финансирования, 31 октября 2001 г. 40 рекомендаций были дополнены 8 специальными рекомендациями по борьбе с финансированием терроризма (в октябре 2004 г. их стало 9) и утверждён соответствующий План действий. Сегодня существуют 40 рекомендаций в их последней редакции от 16 февраля 2012 г., которые объединили существующие ранее 40+9 рекомендаций от 2003 г.

В совокупности рекомендации представляют собой всеобъемлющий свод организационно-правовых мер по созданию в каждой стране эффективного режима противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Комплексность и универсальность рекомендаций выражается в максимально широком охвате вопросов, связан- ных с организацией ПОД/ФТ на национальном и международном уровнях. Рекомендации охватывают систему уголовного права, правоохранительных органов, финансовую и нефинансовую системы, а также систему международного сотрудничества.

В отличие от других организаций, ФАТФ наиболее комплексно подошла к проблеме финансирования терроризма, применяя последовательно в своей деятельности механизмы противодействия отмыванию денег одновременно со специальными антитеррористическими инструментами. Действительно, можно отметить неразрывную связь между отмыванием денег и финансированием терроризма. Террористы получают средства для финансирования террористических операций в большей степени от нелегальной деятельности, а для перемещения денег прибегают к тем же механизмам и каналам, которые используются для их отмывания.

Более того, комплекс мер, закреплённых в рекомендациях, направлен и на оздоровление финансовой системы в целом, в которой благодаря усилиям FATF остаётся все меньше «чёрных дыр», к использованию которых могут прибегать террористические группировки или отдельные террористы для финансирования своих акций, равно как и иные криминальные группировки для отмывания денег. Важным представляется разработка рекомендаций ФАТФ в тесной взаимосвязи с международными конвенциями, резолюциями Совета Безопасности ООН, актами специализированных международных организаций.

Так, согласно рекомендации №36, страны должны выполнять Конвенцию ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. (Венскую конвенцию), Конвенцию ООН против транснациональной организованной преступно- сти 2000 г. (Палермскую конвенцию), Конвенцию ООН против коррупции 2003 г. и Международную конвенцию ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. (Нью - Йоркскую конвенцию); ратифицировать и имплементировать иные соответствующие международные конвенции, такие, как Конвенция Совета Европы о кибернетических преступлениях 2001 г., Межамериканская конвенция против терроризма 2002 г. и Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и борьбе с финансированием терроризма 2005 г.

На данный момент рекомендации наряду с Конвенцией ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. являются главными источниками международного права в сфере антитеррора. К тому же в соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН №1617 (2005 г.) рекомендации являются обязательными международными стандартами для выполнения государствами - членами ООН. Также они были признаны МВФ и Группой Всемирного банка в качестве международных стандартов по ПОД/ФТ. Причём рекомендации не дублируют и не подменяют соответствующие положения иных международных актов, а при необходимости, дополняя их, сводят в единую систему организационных принципов и правовых норм, играя при этом важную роль в процессе кодификации норм и правил в сфере ПОД/ФТ.

Рекомендации ФАТФ №8, №14, №16, №32 по борьбе с финансированием терроризма по сравнению с Резолюцией Совета Безопасности ООН 1373 (2001) и Международной конвенцией о борьбе с финансированием терроризма (Нью-Йорк, 9 декабря 1999 г.) уникальны, что наглядно иллюстрирует таблица.

Особенностью обновленных рекомендаций является также риск-ориентированный подход, который позволяет более целесообразно и эффективно выстраивать общую систему ПОД/ФТ, предоставляя странам возможность принимать меры ужесточенного контроля в областях повышенного риска и упрощенные меры в сферах меньшего риска. Безусловно, такой подход будет способствовать более действенному и эффективному распределению ресурсов с учётом национальных особенностей той или иной страны.

Примечательной предстает и разработанная FATF в феврале 2013 г. в соответствии с новыми стандартами методология оценки стран на предмет соответствия рекомендациям. Существенным отличием её от предыдущей версии является выделение двух основных компонентов методологии: техническое соответствие (наличие соответствующей правовой и институциональной систем в стране, представ-ляющих собой основные структурные элементы системы ПОД/ФТ) и эффективность применения рекомендаций (степень достижения правовой и институциональной системами страны ожидаемых результатов). Необходимо отметить, что методология применяется не только FATF, но и региональными группами, созданными по типу FATF (РГТФ), МВФ и Группой Всемирного банка. Помимо методологии, FATF также выпускает Руководящие принципы, Документы по лучшей практике и иные пособия по применению стандартов ФАТФ.

Принимая во внимание тот факт, что криминальные и террористические группировки постоянно пересматривают и разрабатывают новые методы отмывания денег и финансирования терроризма, ФАТФ периодически проводит типологические исследования, позволяющие выявить в разных секторах экономики существующие и потенциальные риски отмывания денег и финансирования терроризма. К настоящему времени FATF проанализировала риски финансовой системы в связи с отмыванием денег и финансированием терроризма в таких секторах экономики, как новые способы платежей, казино и игорный бизнес, рынок риелторских услуг, рынок драгоценных металлов, футбольный сектор, зоны свободной торговли, провайдеры трастовых услуг, сектор страхования жизни и др.

В соответствии с результатами исследований ФАТФ пересматривает и усовершенствует выработанные рекомендации, адаптируя их к изменяющейся среде, а также распространяет лучшие практики среди частного сектора, надзорных и регулирующих органов, правоохранительных структур и научно-экспертного сообщества. Причём к процессу пересмотра рекомендаций ФАТФ допущены все члены и не члены ФАТФ, наблюдатели ФАТФ, финансовые, нефинансовые, правительственные и неправительственные организации, а также все заинтересованные стороны, желающие принять участие в обсуждении и пересмотре рекомендаций ФАТФ. В рамках недавнего пересмотра рекомендаций ФАТФ опубликовала данный документ 7 января 2011 г. Такой широкий спектр участников и акторов мировой политики позволяет FATF более эффективно выстраивать систему ПОД/ФТ с учётом интересов всех затрагиваемых стандартами ФАТФ сторон.

Преимуществом ФАТФ в противодействии финансированию терроризма является также отсутствие таких инструментов, как ратификация и иные формальные процедуры, позволяющие FATF в операционном режиме пересматривать рекомендации, направленные на противодействие только что выявленным рискам в сфере ПОД/ФТ. Доказательством тому является реакция FATF на серию терактов 11 сентября 2001 г. в Нью-Йорке, когда менее чем через два месяца, 29 - 30 октября 2001 г., на внеочередном пленарном заседании в Вашингтоне FATF приняла решение о расширении компетенции за счёт включения вопросов борьбы с финансированием терроризма, заложив, таким образом, основы международного режима противодействия финансированию терроризма.

FATF также разработала механизм контроля за исполнением странами рекомендаций по-средством проведения ежегодных самооценок странами, а также взаимных оценок (к 2013 г. в рамках 3-го раунда оценку прошло более 200 государств), проводимых ФАТФ совместно с РГТФ. Иным элементом данного механизма предстает список «некооперативных» стран ФАТФ. Суть «чёрного» списка заключается в разделении стран на три категории:

- страны, где из-за недостатков национального режима для международной финансовой системы возникает угроза отмывания денег и финансирования терроризма. ФАТФ призывает принять контрмеры в отношении таких стран;

- страны, в чьих национальных системах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма имеются значительные со стратегической точки зрения недостатки и которые не разработали план по их устранению;

- страны, имеющие существенные стратегические недостатки в системе ПОД/ФТ, на которые ранее указывала FATF, но эти недостатки не были исправлены властями этих государств.

В отношении этих стран Группа выпускает публичные заявления, в которых призывает другие государства ограничить финансовое взаимодействие и применять контрмеры, оказывающие негативное влияние на работу финансовых учреждений и компаний, которые подвергаются на территории стран - членов ФАТФ (большинство развитых стран) повышенному вниманию и контролю. К таким контрмерам, используемым постепенно, пропорционально и гибко, относятся следующие:

- ужесточение требований по идентификации клиентов и повышению качества предупредительных циркуляров (включая финансовые циркуляры, рассылаемые в рамках конкретной юрисдикции). Они направляются в финансовые учреждения в целях идентификации реальных собственников перед установлением деловых отношений с физическими или юридическими лицами из таких стран;

- совершенствование соответствующих механизмов разовой или систематической отчётности о финансовых операциях с учётом того, что финансовые операции с такими странами с большей вероятностью могут быть подозрительными;

- более тщательное рассмотрение заявок на выдачу разрешения на учреждение в государствах - участниках ФАТФ дочерних структур, отделений или представительств банков, зарегистрированных в странах, входящих в «чёрный» список ФАТФ;

- предупреждение компаний нефинансового сектора о том, что сделки с организациями из стран, внесённых в «чёрный» список, сопряжены с риском участия в отмывании денег и/или финансировании терроризма.

Конечно, присутствие страны в «чёрном» списке ФАТФ не влечёт за собой обязательные санкции со стороны международного сообщества, однако сказывается на инвестиционной привлекательности государства, так как иностранные инвесторы сочтут крайне рискованным развивать свой бизнес в таком государстве, и, следовательно, скажется на доходах страны в целом. Таким образом, выполнение рекомендаций странами обеспечивается возможным применением со стороны стран-членов FATF экономических санкций к тем территориям и юрисдикциям, которые не выполняют принятых на себя обязательств.

Для развивающихся стран не быть в «чёрном» списке ФАТФ представляется в свете последних событий, в частности финансового кризиса, первоочередной задачей, если они хотят и дальше получать кредиты со стороны МВФ и Всемирного банка на внутреннее развитие. Для них список «некооперативных» стран ФАТФ стал показателем надёжности их экономики, инвестиционной привлекательности и международного признания. В качестве примера действия «чёрного» списка ФАТФ как эффективного механизма давления можно привести Узбекистан, который провёл работу по устранению несоответствий в рамках созданной системы ПОД/ФТ только после того, как он был внесён в опубликованный 28 февраля 2008 г. список «некооперативных» стран. К нему были применены контрмеры со стороны действующих в США банков и иных финансовых институтов. В итоге Узбекистан был исключен из «чёрного» списка 22 октября 2010 г.

Несмотря на то что ФАТФ объединяет 36 членов под своим началом, Группе благодаря активному сотрудничеству с региональными и международными организациями, реализующими свои программы ПОД/ФТ, удалось имплементировать Рекомендации в рамках сложившейся международной системы ПОД/ФТ, при этом оказывая на её формирование основополагающее влияние. Ежегодно ФАТФ проводит заседания с участием юридических экспертов и представителей стран-членов организаций для обмена информацией в сфере ПОД/ФТ, что позволяет разработать более эффективные контрмеры.

Например, меры регулирования и надзора в целях ПОД/ФТ, применяемые к финансовым учреждениям в рамках пруденциального регулирования на основе стандартов Базельского комитета, Международной организации комиссий по ценным бумагам или Международной ассоциации страховых надзоров, применяются также в рамках внедрения стандартов ФАТФ. Эти три группы органов надзора координируют собственную деятельность по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, используя Рекомендации ФАТФ в качестве основы своей работы. Такая система перекрестных ссылок сводит к минимуму возможность коллизий между стандартами организаций. В сфере проведения оценок стран на соответствие стандартам ФАТФ особое внимание уделяет сотрудничеству с МВФ и группой Всемирного банка.

Более того, сотрудничая с уже существующими элементами системы противодействия финансированию международного терроризма, FATF способствовала её расширению за счёт содействия созданию РГТФ, действующих в тех же целях и по таким же принципам, что и ФАТФ. Вместе они распространили сферу влияния FATF на 187 стран, поставив под контроль почти все финансовые системы мира.

В настоящий момент существует 8 таких групп, обладающих статусом ассоциированного члена: Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег стран Карибского бассейна, Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер ПОД/ФТ, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег стран Южной Америки, Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег стран Ближнего Востока и Северной Африки, Евразийская Группа противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, Группа по борьбе с отмыванием денег стран Восточной и Южной Африки, Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег стран Западной Африки. Ещё одной региональной группой, созданной по тем же принципам, что и FATF, является Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Центральной Африке, которая присоединилась к FATF в статусе наблюдателя в 2012 г.

Помимо всего прочего, FATF содействует созданию в странах мира подразделений финансовой разведки, предназначенных для выявления случаев умышленного использования в преступных целях финансовой системы и обеспечения соблюдения законодательства в области борьбы с финансовыми правонарушениями, в частности финансированием терроризма. Таким образом, FATF сумела подойти к проблеме противодействия финансирования наиболее комплексно по сравнению с другими организациями: заложила международные правовые и институциональные основы ПОД/ФТ в тесной взаимосвязи с источниками международного права, посвящёнными вопросам ПОД/ФТ; разработала механизм для эффективной борьбы и мониторинга финансирования терроризма; укрепила сотрудничество с существующими региональными и международными организациями, занимающимися вопросами противодействия финансированию терроризма, и способствовала развитию новых.

В свою очередь, неформальный статус ФАТФ как организации и риск-ориентированный подход в рамках имплементации рекомендаций ФАТФ играют в рамках борьбы с финансированием терроризма положительную роль. Неформальный статус позволяет сэкономить время разработки и приведения в действие контрмер в отношении только что выявленных угроз, в то время как риск-ориентированный подход в рамках имплементации Рекомендаций позволяет более целесообразно использовать имеющиеся у страны ресурсы ПФТ. Анализ деятельности ФАТФ позволяет представить систему противодействия финансированию терроризма в её целостности, выявить её слабые и сильные стороны, разработать эффективные технологии противодействия финансированию терроризма на основе коллективных усилий акторов мировой политики (как традиционных, так и нетрадиционных).

Структура международной организации ФАТФ (FATF)

В настоящее время в FATF входят 34 страны-участницы и две международные организации. Российская Федерация принята в члены ФАТФ на Пленарном заседании в июне 2003 года. ФАТФ поддерживает партнерские отношения с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ), объединяющими страны, готовые к выполнению 40 рекомендаций и оценке своих систем ПОД/ФТ:

- Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (МАНИВЭЛ - MONEYVAL);

- Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ - EAG) ;

- Азиатско-Тихоокеанская группа борьбы с отмыванием денег (АТГ - APG);

- Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег государств Ближнего Востока и Северной Африки (МЕНАФАТФ - MENAFATF);

- Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег государств Южной Америки (ГАФИСУД - GAFISUD);

- Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке (ГИАБА - GIABA);

- Группа по борьбе с отмыванием денег государств Восточной и Южной Африки (ЕСААМЛГ - ESAAMLG);

- Карибская Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (СИФАТФ - CFATF);

- Сходные с РГТФ функции имеет Оффшорная группа банковского надзора (ОГБН).

Секретариат FATF расположен в штаб-квартире Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в г. Париже. При этом FATF независима и не входит в структуру ОЭСР или какой-либо другой международной организации. В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2010 года № 1946-р к Секретариату ФАТФ в Париже прикомандирован российский представитель, обеспечение пребывания которого осуществляется в форме перечисления добровольного взноса нашей страны в бюджет Группы.

FATF поддерживает контакты с ООН, Советом Европы, Всемирным банком, Европейским банком реконструкции и развития, Международным Валютным Фондом, Интерполом, Европолом, Советом по таможенному сотрудничеству и другими международными организациями, а также смеждународным профессиональным объединением подразделений финансовой разведки (ПФР) - Группой «Эгмонт».

Государства-члены Группы по борьбе с отмыванием денег

В соответствии с целями, обозначенными в программных документах, ФАТФ придерживается курса на увеличение числа своих членов путем привлечения стратегически значимых стран, которые могли бы использовать своё влияние в регионах с целью повышения эффективности борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Ниже приведены критерии приема кандидатов в члены ФАТФ:

- наличие политической воли для выполнения Рекомендаций 1996 года в течение обоснованного срока (три года), проведение ежегодных самопроверок и прохождение двух раундов взаимных оценок, осуществляемых членами организации по отношению друг к другу;

- полноправное членство и активное участие в работе соответствующей Региональной группы по типу ФАТФ (если она существует), готовность к сотрудничеству с ФАТФ и готовность, при необходимости, принять на себя руководство работой по созданию РГТФ;

- стратегическая значимость данной юрисдикции;

- криминализация преступлений, связанных с отмыванием доходов, полученных в результате торговли наркотиками, а также совершения других серьезных преступлений;

- введение обязательного требования, предусматривающего идентификацию финансовыми учреждениями своих клиентов и представление отчетности о необычных или подозрительных операциях.

В 2008 году прошел третий раунд взаимной оценки соответствия российской системы ПОД/ФТ международным стандартам, который проводился экспертами ФАТФ, МАНИВЭЛ и ЕАГ. Ранее Российская Федерация уже прошла две такие оценки - в сентябре 2002 года и в апреле 2003 года. По результатам этих оценок в октябре 2002 года Россия была исключена их «черного» списка ФАТФ, а в июне 2003 года принята полноправным членом в эту международную организацию.

В отличие от предыдущих оценок, в рамках третьего раунда оценивалось не только формальное соответствие организационно-правовых основ системы ПОД/ФТ рекомендациям ФАТФ, но и эффективность реализации этих рекомендаций на всех уровнях: в ПФР, надзорных, правоохранительных и судебных органах, финансовых и иных сообщающих организациях. В ходе Пленарного заседания ФАТФ в июне 2010 г. в г. Амстердаме (Нидерланды) состоялась защита первого российского отчета о прогрессе по результатам третьего раунда взаимной оценки. В ходе мероприятий FATF в июне 2011 г. в г. Мехико (Мексика) заслушан второй российский отчет о прогрессе.

  Австралия (член ФАТФ, АТГ)

Австралия является одной из развитых стран, являясь тринадцатой по размеру экономикой в мире, и имеет шестое место в мире по ВВП в расчёте на душу населения. Военные расходы Австралии являются двенадцатыми по размеру в мире. Со вторым по величине индексом развития человеческого потенциала Австралия занимает высокое место во многих сферах, таких как качество жизни, здоровье, образование, экономическая свобода, защита гражданских свобод и политических прав. Австралия является членом G20, ОЭСР, ВТО, АТЭС, ООН, Содружества наций, АНЗЮСа и Форума тихоокеанских островов. Членом ФАТФ является с 1990 года.

  Австрия (член ФАТФ)

Австрия - одна из богатейших стран мира. ВВП на душу населения около 46 330 долларов США (в 2012 году). Денежная единица - евро. Австрия - развитая индустриаль­но-аграрная страна. Она относится к числу наиболее развитых государств Европы. ВВП на душу населения в 2002 году составил 24,7 тыс. евро (в ценах 1995). Этот показатель постоянно растёт (в 1990 году он равнялся 20,1 тыс., в 1995 - 21,4 тыс. евро), а по текущим ценам и по паритету покупательской способности в 2001 - 28,2 тыс. долларов США (при среднем по ЕС 25,5 тыс.). Тем самым Австрия опережала Швецию, Великобританию, Италию, Францию, Германию, а уступала лишь Дании, Нидерландам, Ирландии и Люксембургу. Член Организации Объединённых Наций, Европейского союза. В 1955 году провозгласила постоянный нейтралитет и неприсоединение к каким-либо военным блокам. Членом ФАТФ является с 1990 года.

  Аргентина (член ФАТФ, ГАФИСУД)

Аргентина (исп. Argentina), полная официальная форма - Аргентинская Республика (исп. República Argentina - второе (после Бразилии) по территории и третье (после Бразилии и Колумбии) по населению государство Южной Америки, состоящее из 24 объектов - 23 провинций и федерального столичного округа Буэнос-Айрес. Член ФАТФ с 2000 года.

  Бельгия (член ФАТФ)

Бельгия, полная официальная форма - Королевство Бельгия - государство в Западной Европе, член ЕС, ООН и НАТО. Площадь - 30 528 км2, численность населения - 10,8 млн чел. Страна названа по этнониму кельтского племени - белги. Столица - Брюссель. Граничит на севере с Нидерландами, на востоке с Германией, юго-востоке с Люксембургом, и с Франциейна юге и западе. Омывается Северным морем на северо-западе. Форма правления - конституционная парламентская монархия, форма административно-территориального устройства - федерация. Член ФАТФ с 1990 года.

  Бразилия (член ФАТФ, ГАФИСУД)

Бразилия имеет седьмую по величине номинального ВВП экономику в мире и седьмую по ВВП, рассчитанному по паритету покупательной способности. Экономические реформы принесли стране международное признание. Бразилия состоит в таких международных организациях, как ООН, G20, ВТО, Меркосур и Союз южноамериканских наций, а также является одной из стран БРИКС. Член ФАТФ с 2000 года.

  Великобритания (член ФАТФ)

Великобритания полная официальная форма - Соединённое Короле́вство Великобритании и Северной Ирландии (англ. The United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland, по-английски обычно сокращается до «United Kingdom» - «Соединённое Королевство») - островное государство на северо-западе Европы. Великобритания - одно из крупнейших государств Европы, ядерная держава, постоянный член Совета Безопасности ООН. Наследница Британской империи, крупнейшей в истории, и существовавшей в XIX - начале XX веков. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдателем АТГ, ЕСААМЛГ, МЕНАФАТФ.

  Германия (член ФАТФ)

Индустриальное государство с динамично развивающейся экономикой. Объём ВВП за 2009 год составил 3,24 триллиона долларов США (около 39 442 долларов США на душу населения). Денежная единица - евро. Германия является членом Евро союза и НАТО, входит в «Большую семёрку», претендует на постоянное членство в Совете Безопасности ООН. Германия является второй в мире по популярностииммиграции после США. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдателем АТГ, ЕАГ, ГАФИСУД.

  Гонконг, Китай (член ФАТФ, АТГ)

В 1842 году Гонконг был захвачен Великобританией и оставался её колонией до 1997 года, когда Китайская Народная Республика (КНР) получила суверенитет над территорией. Согласно совместной китайско-британской декларации и Основному закону Гонконга, территории предоставлена широкая автономия до 2047 года, то есть в течение 50 лет после передачи суверенитета. В рамках курса «Одна страна, две системы» и «Гонконгом управляют сами гонконгцы в условиях высокой степени автономии» в течение этого периода Центральное народное правительство КНР берёт на себя вопросы обороны и внешней политики территории, в то время как Гонконг оставляет за собой контроль над законодательством, полицейскими силами, денежной системой, пошлинами и иммиграционной политикой, а также сохраняет представительство в международных организациях и мероприятиях. Член ФАТФ с 1991 года.

  Греция (член ФАТФ)

Индустриально-аграрная страна с динамично развивающейся экономикой. Объём ВВП по паритету покупательной способности за 2011 год составил 294,339 миллиардов долларов США (около 24 543 долларов США на душу населения). Денежная единица - евро. Независимость страны провозглашена 25 марта 1821 года. До этого она входила в состав Османского халифата. Член ФАТФ с 1991 года.

  Дания (член ФАТФ)

Дания - самая южная из скандинавских стран, расположенная на юго-западе от Швеции и на юге отНорвегии, с юга граничащая с Германией по суше. Дания омывается Балтийским и Северным морями. Территория страны включает в себя большой полуостров Ютландия и 409 островов Датского архипелага, среди которых наиболее известны такие, как Зеландия, Фюн, Венсюссель-Ти, Лолланн, Фальстер иБорнхольм.

Дания - конституционная монархия, главой государства является монарх, который осуществляет законодательную власть совместно с однопалатным парламентом - фолькетингом (179 депутатов). Дания - член Евро союза с 1973 года, но до сих пор не входит в Еврозону. Дания является одним из основателей НАТО и Организации экономического сотрудничества и развития. Член ФАТФ с 1991 года.

  Индия (член ФАТФ, ЕАГ, АТГ)

Индия - государство в Южной Азии. Население - более 1,22 млрд человек (2010), территория - 3 287 263 км², по обоим этим показателям является крупнейшей страной Южной Азии. Занимает второе место в мире по численности населения и седьмое по территории. Столица - Нью-Дели. Государственные языки - хинди и английский. Индия является потенциальной сверхдержавой, обладает ядерным оружием. Она входит в такие международные организации, как ООН, G20, ВТО, Ассоциация регионального сотрудничества Южной Азии, Содружество наций, а также БРИКС. Член ФАТФ с 2010 года.

  Ирландия (член ФАТФ)

Ирландия, Республика Ирландия - государство в Северной Европе, занимающее большую часть острова Ирландия. На севере граничит с Великобританией. Площадь - 70,2 тыс. км2. Название страны происходит от ирл. Eire - государство. Столица - город Дублин, в котором проживает около четверти населения всей страны (1,4 млн человек). Член организаций: Совета Европы (с 1949), ООН (с 1955), ОЭСР (с 1960), Евро союза (с 1973),Евратома (с 1973), Европейской экономической валютной системы (с 1979). Член ФАТФ с 1991 года.

  Исландия (член ФАТФ)

Исландия - островное государство, расположенное в северной части Атлантического океана (к северо-западу от Великобритании). Территория государства состоит из острова Исландия площадью 103 тыс. км2 и небольших островков около него. Ранее Исландия была практически страной монокультурного хозяйства - основным источником доходов были рыболовство и обработка рыбы (32 % промышленности в 2001-м году). Однако в последние годы происходит интенсивная диверсификация промышленности на основе дешёвойвозобновляемой энергии (в основном - геотермальные источники и гидроэнергетика). Член ФАТФ с 1992 года.

Испания (член ФАТФ)

Согласно данным Международного Валютного Фонда, Испания в 2012 году - четырнадцатая экономическая сила в мире, согласно номинальному ВВП. Традиционно Испания - сельскохозяйственная страна, кроме того является одним из самых больших производителей западной Европы; с середины 1950-х годов промышленный рост был быстрым и быстро достиг большего веса, чем сельское хозяйство в экономике государства. Планы развития, которые начались в 1964 году, помогли расширить экономику, однако в конце 1970-х начался период экономического спада из-за роста курса нефти, и увеличения импорта, связанного с установлением народоправства и открытием границ.

Увеличилось развитие сталелитейной промышленности, развитие судоверфей, текстильной промышленности. Доход, получаемый от туризма, также довольно высок. С тех пор, как Испания стала полноправным членом Евро союза, экономическая политика эволюционировала в зависимости от этой наднациональной организации. После Второй мировой войны Испания находилась в изоляции. США не предоставили стране экономическую помощь (по плану Маршалла) и Испания стала развивать замкнутую самодостаточную экономику. Это повлекло за собой высокую степень вмешательства государства в рыночные отношения, увеличение доли государственной собственности. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдателем ГАФИСУД, МЕНАФАТФ.

  Италия (член ФАТФ)

Громадный государственный бюджет (972 млрд долл. по состоянию на 2012 год, 7-е место в мире). Конкурентоспособный средний класс. Задает моду во всем мире в области дизайна, производства и продукции одежды и бытовой техники. К ведущим фирмам относятся Fiat (автопром), Montedison (производство пластмасс), Olivetti (коммуникации), Benetton (одежда). Высокопроизводительное сельское хозяйство и производство продукции для туристов, известные дома мод. Огромное культурное наследие делает Италию одной из наиболее привлекательных для туристов стран Европы и мира, с возможностью бесконечного развития туристической отрасли хозяйства. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдателем ЕАГ.

  Канада (член ФАТФ, АТГ)

Канада является одной из самых богатых стран мира с высоким доходом на душу населения и состоит членом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Большой восьмёрки. В прошлом веке рост производства, горнодобывающей промышленности и сектора услуг превратил страну из преимущественно сельскохозяйственной в промышленную и городскую. Как и в других развитых странах, в канадской экономике преобладает сфера услуг, где занято почти три четверти канадцев. Канада является необычной среди развитых стран из-за важности своего сырьевого сектора, в котором лесозаготовка и нефтяная промышленность являются самыми важными отраслями. Член ФАТФ с 1990 года.

  Китай (член ФАТФ, АТГ, ЕАГ)

С декабря 2014 года является первой экономикой мира по ВВП (ППС). С 2010 года китайская экономика обогнала японскую и стала второй мировой экономикой по номинальному ВВП. КНР является мировым лидером по производству большинства видов промышленной продукции, в том числе по производству автомобилей и потребительскому спросу на них. Крупнейший мировой экспортёр («фабрика мира»). Располагает наибольшими в мире золотовалютными резервами. Китай состоит в таких международных организациях, как ООН, АТЭС, G20, Всемирная торговая организация (ВТО; с декабря 2001 года), а также ШОС и БРИКС. Со времени провозглашения Китайской Народной Республики в 1949 году правящей партией являетсяКоммунистическая партия Китая (КПК). Член ФАТФ с 2004 года.

  Люксембург (член ФАТФ)

Одна из богатейших стран Европы с высочайшим уровнем жизни. В городе Люксембург располагаются многие организации ЕС. Благодаря выгодным условиям и офшорной зоне в столице размещены ок. 1000 инвестиционных фондов и более 200 банков - больше, чем в любом другом городе мира. 4 место в мире по уровню доходов населения (в 2010 г. $ 128 806 на чел. в год.). 10 % ВВП страны формируется за счёт добычи железной руды, производства железа и чугуна. Член ФАТФ с 1990 года.

  Мексика (член ФАТФ, ГАФИСУД)

Мексика - индустриально-аграрная страна, одна из наиболее экономически развитых в Америке. Производится добыча нефти, Природного газа (одно из ведущих мест в Америке), железной руды, серы, руд сурьмы, ртути и графита. Мексика - один из ведущих в мире производителей и экспортёров плавикового шпата. В обрабатывающей промышленности наиболее развиты чёрная и цветная металлургия, машиностроение, химическая и нефтехимическая, хлопчатобумажная, пищевкусовая отрасли. Нефтепереработка развита недостаточно, являясь одним из крупнейших мировых экспортеров нефти, Мексика импортирует нефтепродукты. В сельском хозяйстве преобладает растениеводство - кукуруза, пшеница, соя, рис, бобы, хлопчатник, кофе, фрукты, помидоры. Развиты лесозаготовки. Мексика входит в Североамериканскую зону свободной торговли (NAFTA). Член ФАТФ с 2000 года, а также наблюдателем МАНИВЭЛ.

  Нидерланды (член ФАТФ)

Высококвалифицированная и многоязычная рабочая сила. Отличная инфраструктура. Действующие во всём мире концерны типа Philips и Shell. Равные отношения между работниками и работодателями. Низкая инфляция - на апрель 2012 года она составила 2,4 %. Уровень безработицы по данным на август 2013 года 8,1 %. Слабые стороны: дорогостоящая социальная система с высокими налогами и социальными страховыми выплатами. Треть государственных доходов идёт на социальные выплаты. Стареющее население. Высокие затраты на зарплату. 73,5 % ВВП создается в сфере услуг, 24,4 % - в промышленности, 2,1 % - в сельском хозяйстве (данные на 2005). Численность занятых составляла на 2000 год 7,2 млн (в сфере услуг 73 %, в промышленности 23 %, сельском хозяйстве - 4 %). Нидерланды имеют современную высокоразвитую постиндустриальную экономику. Член ФАТФ с 1990 года.

  Новая Зеландия (член ФАТФ, АТГ)

Новая Зеландия - развитая страна с рыночной системой экономики, основу которой составляют сельское хозяйство, обрабатывающая и пищевая промышленность и туризм. Экономика страны имеет экспортную ориентацию. Основными торговыми партнёрами являются Австралия, США, Япония, Китай. Валовой национальный продукт (ВНП) Новой Зеландии составлял в 2007 году 112,7 млрд. американских долларов, занимая по этому показателю по разным оценкам 58-60 место в мире. Доходы государственного бюджета - 54,36 млрд долларов. Доходы на душу населения составляли в 2007 году 26 300 американских долларов, занимая по этому показателю 21 место в мир. Член ФАТФ с 1991 года.

  Норвегия (член ФАТФ)

Крупнейший производитель нефти и газа в Северной Европе. Гидроэнергетика покрывает большую часть потребностей в энергии, что позволяет экспортировать бо́льшую часть нефти. Нефтяные фонды служат для развития будущих поколений. Минеральные запасы. Большой торговый флот. Низкая инфляция (3 %) и безработица (3 %) по сравнению с остальной Европой. Слабые стороны: очень большая зависимость от нефти. Маленький внутренний рынок, периферийное расположение. Слишком мало высококвалифицированного персонала. Суровый климат ограничивает развитие сельского хозяйства, высокие налоги и очень дорогая рабочая сила также тормозят развитие. Член ФАТФ с 1991 года.

  Португалия (член ФАТФ)

Португалия - индустриально-аграрная страна. Наиболее важные традиционные отрасли промышленности - текстильная (хлопчатобумажная и шерстяная), швейная, виноделие, производство оливкового масла, рыбных консервов, обработка пробковой коры (ведущее место в мире), чёрная и цветная металлургия, машиностроение (судостроение и судоремонт, автосборка, электротехническое); развивается химическая, нефтеперерабатывающая и нефтехимическая, цементная промышленность. В сельском хозяйстве преобладает земледелие. Около половины обрабатываемых земель занято пашней; виноградарство, плодоводство, оливковые насаждения. В животноводстве разведение крупного рогатого скота, овцеводство, свиноводство, рыболовство (улов 208,9 тыс. метрич. тонн в 2012, главным образом сардины. Член ФАТФ с 1991 года, а также наблюдателем ЕСААМЛГ, ГАФИСУД, ГИАБА.

  Республика Корея (член ФАТФ, АТГ)

Ключевые направления южнокорейской экономики за шестидесятилетнюю историю существования государства сильно изменились. В 1940-х годах экономика государства опиралась преимущественно на сельское хозяйство и лёгкую промышленность. В течение следующих нескольких десятилетий акцент сместился в сторону лёгкой промышленности и производства товаров народного потребления, а в 70-х и 80-х годах XX века - в сторону тяжёлой промышленности. В течение 30 лет после того как президент страны Пак Чон Хи в 1962 году объявил начало первой пятилетки, экономика государства росла очень высокими темпами, а сама структура экономики сильно изменилась. Благодаря высоким экономическим показателям в 1960-е - 1990-е года в экономической литературе Республику Корея, наряду с Сингапуром, Гонконгом и Тайванем, называют азиатским тигром.

  Российская Федерация (член ФАТФ, ЕАГ)

Россия относится к категории аграрно-индустриальных стран. Российская экономика шестая среди стран мира по объёму ВВП по ППС. Объём ВВП по ППС за 2012-2013 гг., по данным Всемирного банка, вырос на 7 % и составил $3,461 трлн. По состоянию на 2012 год, доля экономики России в всемирной экономике - 4,1 %. По данным Всемирного банка, ВВП Российской Федерации на душу населения по ППС в 2013 году составил $24120, по этому показателю Россия входит число 50 лучших стран мира, опережая все республики СНГ. Член ФАТФ с 2003 года, а также наблюдателем АТГ.

  Сингапур (член ФАТФ, ЕАГ)

Сингапур - высокоразвитая страна с рыночной экономикой и низким налогообложением, в которой важную роль играют транснациональные корпорации. Валовой национальный продукт на душу населения - один из самых высоких в мире (в 2008 году - 38972,1 долл. США). В рейтинге конкурентоспособности ВЭФ экономика Сингапура заняла в 2009 году 3-е место (в 2008 году 5-е место из 134 стран, в 2007 году 7-е место из 131 страны, в 2006 году - 5-е место). Преимущества: благоприятный инвестиционный климат, высококонкурентная среда, ведущие места в рейтингах экономической свободы, высокообразованное и дисциплинированное население, сильно выросший уровень благосостояния. Член ФАТФ с 1992 года.

  США (член ФАТФ, АТГ)

Экономика США является крупнейшей экономикой мира, как по ППС, так и в номинальном выражении, составляющая не менее четверти мирового ВВП последние 50 лет. Американская экономика обладает очень высоким уровнем прозрачности. Государственными органами США с частотой раз в каждую неделю, две, месяц, квартал и год публикуются десятки разных статистических отчётов и экономических показателей. Согласно законодательству некоторые из них подлежат пересмотру в последующие периоды в зависимости от получения новых данных. К отчётам, подлежащим пересмотру, например, относятся ежемесячные отчёты о ВВП и о Личных Доходах и Расходах населения, публикуемые Бюро экономического анализа. Пересмотр показателей в сторону повышения или понижения - не редкость. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдателем ЕАГ, ЕСААМЛГ, ГАФИСУД, МЕНАФАТФ, МАНИВЭЛ.

  Турция (член ФАТФ)

Турция - государство, расположенное главным образом в Юго-Западной Азии, а частично (около 3 % территории, 20 % населения) - в Юго-Восточной Европе (Восточная Фракия). Образовалось в 1923 году в результате раздела Османской империи после её поражения в Первой мировой войне и последовавшей национально-освободительной войны турецкого народа, упразднения монархии и превращения территории с преобладанием турецкого этноса в турецкое национальное государство. Государственный язык - турецкий. В 2000 году Турецкая республика приобрела официальный статус страны - кандидата в члены Евросоюза. Член НАТО с 1952 года. Член ФАТФ с 1991 года, а также наблюдатель ЕАГ.

  Финляндия (член ФАТФ)

Финляндия относится к числу малых высокоразвитых индустриальных стран. Её доля в мировом производстве невелика - 0,4 %, в мировой торговле - 0,8 %. Валовой внутренний продукт Финляндии в 2002 году составил 140,5 миллиард евро. Рост по сравнению с 2001 годом составил 1,7 %. Финляндия входит в передовую группу стран мира по показателю ВВП на душу населения - 34 585 долларов США (по паритету покупательной способности) или 44 488 долларов США (по номинальному значению) по данным 2010 года. В январе 2013 года объём экспорта составил 4,6 миллиард € (на 3 % больше, чем в январе 2012 года); доля продукции химической промышленности от финского экспорта превысила одну четверть (около 50 % - нефтепродукты); вырос экспорт изделий дерево- и металлообработки; отмечен обвал экспорта мобильных телефонов (с 0,5 млн штук в январе 2012 года до 32 тыс. в январе 2013). Член ФАТФ с 1991 года.

  Франция (член ФАТФ)

Франция - высокоразвитая индустриально-аграрная страна, занимает одно из ведущих мест в мире по объёму промышленного производства. Валовой внутренний продукт имеет значение в 1,9 триллиона евро (2,6 триллиона долларов) в 2009 году. ВВП на душу населения в том же году составил 30 691 евро (42 747 долларов). МВФ прогнозирует увеличение ВВП Франции к 2015 году на 21 %. По номинальному ВВП Франция - 5-я экономическая держава мира после США, Китая, Японии и Германии (по данным за 2013 год). Член с 1990 года, а также наблюдатель АТГ, ЕАГ, ГАФИСУД, МЕНАФАТФ, МАНИВЭЛ.

  Швейцария (член ФАТФ)

Швейцария - одна из самых развитых и богатых стран мира. Швейцария - высокоразвитая индустриальная страна с интенсивным высокопродуктивным сельским хозяйством и почти полным отсутствием каких-либо полезных ископаемых. По подсчётам западных экономистов, она входит в первую десятку стран мира по уровню конкурентоспособности экономики. Швейцарская экономика тесно связана с внешним миром, прежде всего со странами ЕС, тысячами нитей производственной кооперации и внешнеторговых сделок. 80-85 % товарооборота Швейцарии приходится на государства ЕС. Через Швейцарию транзитом проходит более 50 % всех грузов из северной части Западной Европы на юг и в обратном направлении. После заметного роста в 1998-2000 годах. экономика страны вступила в полосу спада. В 2002 году ВВП вырос на 0,5 % и составил 417 миллиард шв. фр. Инфляция была на отметке 0,6 %. Уровень безработицы достиг 3,3 %. Член ФАТФ с 1990 года.

  Швеция (член ФАТФ)

Имея население лишь в 9 млн человек, Швеция имеет 50 глобальных компаний, среди которых - ABB,Atlas Copco, Oriflame, Saab AB, Saab Automobile AB, Scania, Volvo, Volvo Trucks, Ericsson, TELE2, AB Electrolux, TetraPak, Alfa Laval, SKF. Находится на первом месте по производству подшипников. В стране высокий уровень инноваций, высокоразвитая и постоянно модернизируемая инфраструктура, отличное состояние техники, хорошо образованный персонал, владеющий английским языком. При этом зарплаты отличаются от сложившегося на мировом рынке уровня. Почти 60 % ВВП приходится на налоги, что является самым высоким значением в ОЭСР. Периферийное расположение страны на континенте повышает транспортные расходы производителей и экспортёров. Член ФАТФ с 1990 года.

  ЮАР (член ФАТФ, ЕСААМЛГ)

ЮАР - самая развитая на Африканском континенте и одновременно единственная страна, которую не относят к Третьему миру. ВВП на 2009-й год составил 505 млрд. долл. (26-е место в мире). Рост ВВП был на уровне 5 %, в 2008 году - 3 %. Страна всё ещё не входит в число развитых стран мира, несмотря на то что её рынок активно расширяется. По паритету покупательной способности занимает 78-е место в мире по данным МВФ, по данным Всемирного банка 65-е, по данным ЦРУ 85-е. Обладает огромными запасами природных ресурсов. Широко развиты телекоммуникации, электроэнергетика, финансовая сфера. Валюта: Южноафриканский ранд, равен 100 центам. В ходу монеты достоинством в 1, 2, 5, 10, 20, 50 центов, 1, 2, 5 рандов, банкноты - 10, 20, 50, 100 и 200 рандов. Член ФАТФ с 2003 года.

  Япония (член ФАТФ, АТГ)

Являясь великой экономической державой, Япония занимает третье место в мире по номинальномуВВП и четвёртое по ВВП, рассчитанному по паритету покупательной способности. Япония является четвёртым по величине экспортёром и шестым по величине импортёром. Япония - развитая страна с очень высоким уровнем жизни (десятое место по индексу развития человеческого потенциала). В Японии одна из самых высоких ожидаемых продолжительностей жизни, в 2009 году она составляла 82,12 года, и один из самых низких уровней младенческой смертности. Япония входит в число стран-членов «Большой восьмёрки» и АТЭС, а также регулярно избирается непостоянным членом Совета Безопасности ООН. Член ФАТФ с 1990 года, а также наблюдатель МАНИВЭЛ.

Международные организации-члены Группы ФАТФ

Членами ФАТФ являются 34 страны и две международные организации, наблюдателями - 20 организаций и две страны.

  Европейская комиссия

Еврокомиссия - это орган исполнительной власти Евросоюза, ответственный за подготовку законопроектов, выполнение решений Европарламента и Совета, контроль соблюдения договоров ЕС и других правовых актов и текущие дела союза. Комиссия работает подобно кабинету министров, состоит из 28 членов, неофициально называемых комиссарами. Каждая страна, входящая в ЕС, назначает одного еврокомиссара, однако члены комиссии обязаны представлять интересы союза как целого, а не отстаивать позиции выдвинувшего их государства. Один из 28 комиссаров - это председатель комиссии, предлагаемый Европейским советом и избираемый Европейским парламентом. Совет затем назначает 27 остальных комиссаров с согласия председателя комиссии, после проходит одобрение выдвигаемого состава Еврокомиссии в парламенте.

  Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива

Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива - региональная закрытая международная организация. В официальном названии организации слово Персидский отсутствует, поскольку арабские государства предпочитают называть этот залив Арабским. Организация создана 25 мая 1981, её политика определена в Хартии, ратифицированной в 1982 году. Основная цель организации - координация, сотрудничество и интеграция во всех экономических, социальных и культурных делах. Относительное регулирование было осуществлено в экономических и финансовых вопросах; коммерции, таможне и коммуникациях; образовании и культуре; социальных проблемах и проблемах здравоохранения; СМИ и туризме; в законодательных и административных вопросах. Соглашение также должно стимулировать научный и технологический прогресс в промышленности, сельском хозяйстве и сохранении водных ресурсов.

По условиям Объединённого экономического договоренности, тарифные барьеры между шестью государствами были упразднены, и народы Залива свободны в открытии производства и осуществлении контрактов в любом государстве на равных правах. Кроме того, в планах имеется создание объединённых сил обороны для быстрого развертывания. Органы Совета сотрудничества государств Персидского залива включают в себя Верховный совет глав государств, которые встречаются ежегодно, Совет министров, который заседает раз в три месяца. Генеральный секретариат находится в Эр-Рияде, Саудовская Аравия. 6 марта 2012 года шесть членов ССАГПЗ заявили, что Совет сотрудничества стран Залива будет развиваться от регионального блока в конфедерацию.

Критерии приема кандидатов в члены организации FATF

Критерии:

- наличие политической воли для выполнения Рекомендаций 1996 года в течение обоснованного срока (три года) и проведение ежегодных самопроверок и прохождения двух раундов проверок, осуществляемых членами организации по отношению друг к другу;

- полноправное членство и активное участие в работе соответствующего регионального органа типа ФАТФ (если он существует), готовность к сотрудничеству с FATF и готовность, при необходимости, принять на себя руководство работой по созданию такого органа;

- стратегическая важность данной юрисдикции;

- признание уголовными преступлений, связанных с отмыванием доходов, полученных от торговли наркотиками, а также в результате совершения других серьезных преступлений;

- введение обязательного требования, предусматривающего идентификацию финансовыми учреждениями своих клиентов и представление отчетности о необычных или подозрительных сделках.

Специальные подразделения финансовой разведки ФАТФ

Специализированные государственные структуры («подразделения финансовой разведки» - ПФР), основной целью которых является борьба с отмыванием денег, созданы во многих странах мира. Институализацию ПФР, рассматривавшуюся на начальном этапе как изолированное явление, уже к 1995 году можно охарактеризовать как активное взаимодействие в рамках международного профессионального объединения - Группы «Эгмонт», получившей свое название по месту проведения первой встречи во дворце Эгмонт-Аренберг в г. Брюсселье (Бельгия).

Основной целью организации стало создание форума ПФР, оказывающего поддержку национальным программам по борьбе с отмыванием денег, в том числе по расширению обмена информацией, повышению квалификации персонала, содействию развитию каналов связи с использованием новейших технологий. На учредительной конференции в г. Брюсселе в июне 1995 года были созданы рабочие группы для изучения вопросов развития практического сотрудничества между ПФР Группы «Эгмонт», особенно в области обмена информацией и опытом.

На IV Пленарном заседании организации в ноябре 1996 года в г. Риме сформулировано определение «подразделения финансовой разведки», которое в 2004 году дополнено функцией противодействия финансированию терроризма. Согласно определению подразделение финансовой разведки - центральный национальный орган, ответственный за получение (и, если разрешено, затребование), анализ и передачу компетентным органам сообщений с финансовой информацией:

- касающейся доходов, в отношении которых имеются подозрения в их криминальном происхождении и потенциальном финансировании терроризма;

- требуемой в соответствии с национальным законодательством или правилами для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В июне 1997 года в г. Мадриде Группой было принято Заявление о целях, определившее текущие задачи в рамках национальных и международных усилий по борьбе с отмыванием денег. В 2004 году была одобрена новая редакция Заявления, определившая в числе приоритетных задач также противодействие финансированию терроризма. В 2007 году принят учредительный документ (Устав) Группы «Эгмонт», в соответствии с которым был образован Секретариат Группы, расположенный в г. Торонто (Канада).

Подразделение финансовой разведки России (Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), в то время Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу - КФМ России), подтвердив свое соответствие требованиям, предъявляемым к ПФР, было принято в Группу «Эгмонт» в июне 2002 года на IX Пленарном заседании. В настоящее время Росфинмониторинг как подразделение финансовой разведки России (ПФР Российской Федерации) активно участвует в мероприятиях Группы «Эгмонт», в том числе в ее рабочих группах: по правовым вопросам, по оперативным вопросам, по привлечению новых членов, по обучению, по информационным технологиям.

По рекомендации и при активном содействии ПФР России членами Группы «Эгмонт» стали подразделения финансовой разведки Армении, Беларуси, Грузии, Киргизии, Молдовы, Сербии и Украины. В настоящее время Группа объединяет ПФР 120 государств, осуществляя свою деятельность на всех континентах. Недавно в организацию приняты Афганистан, Берег Слоновой Кости, Камерун и Уругвай.

Нормативно-правовая база Группы борьбы с отмыванием

Мандат FATF предусматривает установление стандартов и содействие эффективному применению правовых, регулирующих и оперативных мер по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения и иными связанными угрозами целостности международной финансовой системы. В сотрудничестве с другими заинтересованными международными участниками ФАТФ также работает над определением уязвимых мест на национальном уровне с целью защиты международной финансовой системы от злоупотреблений.

FATF стремится к поддержанию тесного и конструктивного диалога с частным сектором, гражданским обществом и другими заинтересованными сторонами как важными партнерами в обеспечении чистоты финансовой системы. При пересмотре Рекомендаций были проведены всесторонние консультации, и комментарии и предложения участников принесли пользу. Продвигаясь вперед и в соответствии со своим мандатом, FATF при необходимости, в свете новой информации относительно возникающих угроз и слабых мест в глобальной финансовой системе будет продолжать пересмотр стандартов.

FATF призывает все страны принять эффективные меры для приведения своих национальных систем противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в соответствие с пересмотренными Рекомендациями ФАТФ.

  Стандарты ФАТФ - основа деятельности организации

Стандарты ФАТФ включают сами Рекомендации и Пояснительные записки к ним вместе с соответствующими определениями в Словаре. Меры, установленные в Стандартах ФАТФ, должны применяться всеми членами ФАТФ и РГТФ, и их применение строго оценивается через процессы взаимных оценок и через процессы оценок Международного валютного фонда и Всемирного Банка - на основе общей методологии оценки ФАТФ.

FATF также выпускает Руководящие принципы, Документы по лучшей практике и другие документы в помощь странам в применении стандартов ФАТФ. Эти дополнительные элементы не являются обязательными для оценки соответствия Стандартам, но страны могут учитывать их при рассмотрении вопроса о том, как лучше применить Стандарты ФАТФ. Перечень имеющихся Руководящих принципов и Документов по лучшей практике, которые доступны на сайте FATF, включен в качестве приложения к Рекомендациям.

    Главный документ ФАТФ (FATF) - 40 Рекомендаций

Рекомендации ФАТФ устанавливают комплексную и последовательную структуру мер, которые странам следует применять для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также финансированию распространения оружия массового уничтожения. Страны имеют различные правовые, административные и оперативные структуры и различные финансовые системы, в связи с чем не могут принимать идентичные меры по противодействию этим угрозам. Поэтому странам следует адаптировать к своим конкретным условиям Рекомендации ФАТФ, которые устанавливают международные стандарты. Рекомендации устанавливают необходимые меры, которые странам следует иметь для того, чтобы:

- определять риски, разрабатывать политику и осуществлять координацию внутри страны;

- преследовать отмывание денег, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения;

- применять превентивные меры для финансового сектора и других установленных секторов;

- устанавливать полномочия и ответственность компетентных органов (например, следственных, правоохранительных и надзорных органов) и иные институциональные меры;

- укреплять прозрачность и доступность информации о бенефициарной собственности юридических лиц и образований;

- обеспечивать международное сотрудничество.

Первые Сорок Рекомендаций ФАТФ были разработаны в 1990 г. как инициатива по защите финансовых систем от лиц, отмывающих денежные средства, вырученные от продажи наркотиков. В 1996 г. Рекомендации были пересмотрены в первый раз с учетом развивающихся тенденций и способов отмывания денег и расширения сферы их применения далеко за пределы отмывания выручки от продажи наркотиков. В октябре 2001 г. FATF расширила свой мандат, включив в него проблемы финансирования террористических актов и террористических организаций, и приняла Восемь (позднее расширены до девяти) Специальных Рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма. Рекомендации ФАТФ были пересмотрены во второй раз в 2003 г. и вместе со Специальными Рекомендациями были признаны более чем 180 странами и являются международным стандартом по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Вслед за завершением третьего раунда взаимных оценок своих членов ФАТФ в тесном сотрудничестве с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ) и организациями-наблюдателями, включая Международный валютный фонд (МВФ), Всемирный Банк и ООН, пересмотрела и обновила Рекомендации ФАТФ. Изменения учитывают новые и возникающие угрозы, проясняют и усиливают многие из существующих обязательств, сохраняя в то же время необходимую преемственность и строгость Рекомендаций. Стандарты ФАТФ были также пересмотрены с целью ужесточения требований к ситуациям более высокого риска, чтобы позволить странам принимать целевые меры в областях, где остаются более высокие риски и должны быть предприняты дополнительные шаги.

Страны должны сначала определить, оценить и понять риски отмывания денег и финансирования терроризма, с которыми они сталкиваются, и затем принять соответствующие меры по устранению этих рисков. Риск-ориентированный подход позволяет странам в рамках требований FATF гибко применять набор мер для того, чтобы более эффективно сконцентрировать свои ресурсы и принять превентивные меры, соответствующие характеру рисков, с целью концентрации своих усилий самым эффективным образом.

Противодействие финансированию терроризма является серьезным вызовом. Эффективная система ПОД/ФТ в целом важна для решения проблемы финансирования терроризма, и большинство мер, нацеленных на проблему финансирования терроризма теперь интегрированы во все Рекомендации, в связи с чем необходимость в Специальных Рекомендациях отпала.

Однако имеются некоторые Рекомендации, помещенные в Раздел С Рекомендаций ФАТФ, которые относятся только к финансированию терроризма. Ими являются: Рекомендация 5 (криминализация финансирования терроризма), Рекомендация 6 (целевые финансовые санкции, относящиеся к терроризму и финансированию терроризма), Рекомендация 8 (меры по предупреждению использования некоммерческих организаций в целях финансирования терроризма).

Распространение оружия массового уничтожения также является существенной проблемой безопасности, и в 2008 г. мандат ФАТФ был расширен и включил работу над проблемой финансирования распространения оружия массового уничтожения. Для борьбы с этой угрозой ФАТФ приняла новую Рекомендацию (Рекомендация 7), нацеленную на обеспечение соответствия и эффективного применения целевых финансовых санкций, когда к ним призывает Совет Безопасности ООН.

      Группа А - Политика ПОД/ФТ и координация

        Рекомендация 1 - Оценка рисков и применение

Странам следует определить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма для страны и следует предпринять шаги, в том числе определив орган или механизм по координации мер по оценке рисков, а также распределить ресурсы с целью эффективного снижения этих рисков. На основе этой оценки странам следует применять рискориентированный подход (РОП) для того, чтобы меры по предупреждению отмывания денег и финансирования терроризма соответствовали выявленным рискам. Этот подход должен стать основой для эффективного распределения ресурсов в рамках национального режима противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) и применения риск-ориентированных мер в соответствии с Рекомендациями ФАТФ.

Там, где страны выявили более высокие риски, им следует обеспечить, чтобы их режим ПОД/ФТ адекватно реагировал на них. Там, где страны выявили более низкие риски, они могут решить применять упрощенные меры для некоторых из Рекомендаций ФАТФ при определенных условиях. Страны должны требовать, чтобы финансовые учреждения и установленные нефинансовые предприятия и профессии (УНФПП) определяли, оценивали и принимали меры по снижению собственных рисков отмывания денег и финансирования терроризма.

        Рекомендация 2 - Национальное сотрудничество и координация

Странам следует иметь национальную политику в сфере ПОД/ФТ, основанную на выявленных рисках, которая должна регулярно пересматриваться, а также следует определить орган или иметь координационный или иной механизм, который отвечал бы за выработку такой политики. Страны должны обеспечивать, чтобы разработчики политики, подразделение финансовой разведки (ПФР), правоохранительные органы, над-зорные и иные соответствующие компетентные органы на политическом и оперативном уровнях располагали действующими эффективными механизмами, которые позволяют им сотрудничать и, где это уместно, координировать внутри страны свои действия друг с другом в отношении разработки и реализации политики и деятельности по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.

      Группа В - Отмывание денег и конфискация

        Рекомендация 3 - Преступление отмывания денег

Странам следует рассматривать отмывание доходов как преступление на основании Венской конвенции и Палермской конвенции. Странам следует применять понятие преступления отмывания денег ко всем серьезным преступлениям с целью охвата как можно более широкого круга предикатных преступлений.

        Рекомендация 4 - Конфискация и обеспечительные меры

Странам следует принять меры, аналогичные изложенным в Венской конвенции, Палермской конвенции и Конвенции о борьбе с финансированием терроризма, в том числе законодательные меры, позволяющие их компетентным органам замораживать или арестовывать и конфисковывать без ущерба для прав добросовестных третьих сторон следующее:

- отмытое имущество;

- доходы, полученные от отмывания денег или предикатных преступлений, или инструменты, использованные или предназначавшиеся для использования для отмывания денег или совершения предикатных преступлений;

- имущество, которое является доходом или используется, или предполагается, или предназначено для использования для финансирования терроризма, террористических актов или террористических организаций;

- имущество эквивалентной стоимости.

Такие меры должны включать предоставление полномочий на:

- выявление, отслеживание и оценку имущества, подлежащего конфискации;

- принятие обеспечительных мер, таких, как замораживание и арест в целях предотвращения любых операций (сделок), передачи или распоряжения таким имуществом;

- принятие мер с целью предотвратить или нейтрализовать любые действия, которые подрывают способность государства замораживать или арестовывать имущество, подлежащее конфискации и принятие любых надлежащих следственных мер.

Странам следует рассмотреть возможность принятия мер, позволяющих конфисковывать такие доходы или инструменты без необходимости осуждения правонарушителя в уголовном порядке (конфискация, не основанная на осуждении) или требующих от нарушителя того, чтобы он доказал законность происхождения имущества, подлежащего конфискации, в той степени, в какой такое требование не противоречит принципам внутреннего права страны.

      Группа С - Финансирование терроризма и распространение ОМУ

        Рекомендация 5 - Преступление финансирования терроризма

Странам следует признать преступлением финансирование терроризма на основе Конвенции о борьбе с финансированием терроризма и следует признать уголовным преступлением не только финансирование террористических актов, но также финансирование террористических организаций и отдельных террористов даже при отсутствии связи их действий с конкретным террористическим актом или актами. Странам следует обеспечить, чтобы такие преступления были установлены как предикатные преступления к отмыванию денег.

        Рекомендация 6 - Целевые санкции, относящиеся к терроризму

Странам следует создать механизмы применения целевых финансовых санкций во исполнение резолюций Совета Безопасности ООН, относящихся к предупреждению и предотвращению терроризма и финансирования терроризма. Эти резолюции требуют от стран безотлагательно заморозить денежные средства или иные активы и обеспечить, чтобы никакие денежные средства и иные активы не предоставлялись, прямо или опосредованно, физическому или юридическому лицу: установленному Советом Безопасности ООН непосредственно или на основании данных им полномочий в соответствии с Главой VII Устава ООН, в том числе резолюцией 1267 (1999) и резолюциями, принятыми в ее развитие, либо (установленному этой страной в соответствии с резолюцией 1373 (2001).

        Рекомендация 7 - Целевые финансовые санкции, относящиеся к ОМУ

Странам следует применять целевые финансовые санкции в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН, относящимися к предупреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения оружия массового уничтожения и его финансирования. Эти резолюции требуют от стран безотлагательно заморозить денежные средства или иные активы и обеспечить, чтобы никакие денежные средства и иные активы не предоставлялись, прямо или опосредованно, физическому или юридическому лицу: установленному Советом Безопасности ООН непосредственно или на основании данных им полномочий в соответствии с Главой VII Устава ООН.

        Рекомендация 8 - Некоммерческие организации

Странам следует рассмотреть достаточность законов и инструкций, регулирующих деятельность организаций, которые могут быть использованы в нарушение закона в целях финансирования терроризма. Наиболее подвержены такому риску некоммерческие организации, и странам следует обеспечить, чтобы они не могли быть использованы:

- террористическими организациями, выступающими под видом легитимных организаций;

- для использования легитимных организаций в качестве канала для финансирования терроризма, в том числе в целях уклонения от мер по замораживанию активов;

- как средство сокрытия или маскировки тайного перенаправления средств, предназначенных для законных целей, для использования террористическими организациями.

      Группа D - Превентивные меры

        Рекомендация 9 - Законы о защите тайны фин. учреждений

Странам следует обеспечить, чтобы законодательство о защите тайны финансовых учреждений не препятствовало реализации Рекомендаций ФАТФ.

        Рекомендация 10 - Надлежащая проверка клиентов

Финансовым учреждениям должно быть запрещено вести анонимные счета или счета, открытые на явно вымышленные имена. Финансовые учреждения должны быть обязаны принимать меры по надлежащей проверке клиентов (НПК) при: установлении деловых отношений, совершении разовых операций (сделок): на сумму, превышающую установленное пороговое значение (15 000 долларов США/евро) или которые являются электронными переводами при обстоятельствах, подпадающих под действие положений Пояснительной записки к Рекомендации 14, наличии подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма или наличии у финансового учреждения сомнений в достоверности или достаточности полученных ранее данных о личности клиента.

Принцип, устанавливающий обязанность финансовых учреждений проводить НПК, должен быть установлен в законе. Каждая страна может определить, каким образом она налагает конкретные обязанности по НПК, либо через закон, либо через другие обязательные для исполнения меры.Необходимо принимать следующие меры НПК:

- идентификация клиента и подтверждение личности клиента с использованием надежных, независимых первичных документов, данных или информации;

- определение бенефициарного собственника и принятие таких разумных мер по проверке личности бенефициарного собственника, которые позволят финансовому учреждению считать, что ему известно, кто является бенефициарным собственником. Для юридических лиц и образований это должно включать получение информации финансовыми учреждениями о структуре управления и собственности клиента;

- понимание и, когда это необходимо, получение информации о целях и предполагаемом характере деловых отношений;

- проведение на постоянной основе надлежащей проверки деловых отношений и тщательный анализ сделок, совершенных в рамках таких отношений для того, чтобы убедиться в соответствии проводимых сделок сведениям финансового учреждения о клиенте, его хозяйственной деятельности и характере рисков, в том числе, когда необходимо, об источнике средств.

Финансовые учреждения должны быть обязаны применять каждую из мер НПК в соответствии с пунктами выше, но им следует выбирать степень применения этих мер с помощью риск-ориентированного подхода (РОП) и в соответствии с Пояснительной запиской к этой Рекомендации и к Рекомендации 1. Финансовые учреждения должны быть обязаны проверять личность клиента и бенефициарного собственника до или в ходе установления деловых отношений или совершения операций (сделок) с разовыми клиентами.

Страны могут разрешить финансовым учреждениям завершить проверку клиентов в разумно сжатые сроки после установления деловых отношений в том случае, если риски отмывания доходов и финансирования терроризма практически сведены к минимуму и если это крайне важно для бесперебойного осуществления нормальной деятельности. В тех случаях, когда финансовое учреждение не может выполнить подходящие требования пунктов выше (с учетом соответствующей корректировки степени этих мер согласно риск-ориентированному подходу), оно должно быть обязано не открывать счет, не вступать в деловые отношения и не осуществлять сделку; или оно должно быть обязано прекратить деловые отношения; и ему следует рассмотреть вопрос о направлении сообщения о подозрительной операции (сделке) в отношении этого клиента.

Эти требования должны применяться ко всем новым клиентам, хотя финансовым учреждениям следует также применять эту Рекомендацию в отношении существующих клиентов исходя из масштаба деловых отношений и риска, а также проводить надлежащую проверку таких существующих отношений в соответствующие сроки.

        Рекомендация 11 - Хранение данных

Финансовые учреждения должны быть обязаны хранить по меньшей мере в течение пяти лет все необходимые записи об операциях (сделках), как внутренних, так и международных, с тем чтобы иметь возможность оперативно реагировать на запросы компетентных органов о предоставлении информации. Такие записи должны быть достаточны для того, чтобы позволять «восстановить» отдельные операции (сделки) (включая суммы и виды валют, если сделки совершались в иностранной валюте), и, если это необходимо, служить доказательством при судебном преследовании преступной деятельности.

Финансовые учреждения должны быть обязаны хранить все записи, полученные в результате мер НПК (например, копии данных официальных идентификационных документов, таких, как паспорта, идентификационные карты, водительские права или аналогичные документы), файлы счетов и деловую переписку, включая результаты любого предпринятого анализа (например, запросы на установление предпосылок и цели комплексных необычных больших сделок), в течение по крайней мере пяти лет после окончания деловых отношений или после даты разовой сделки.

В законе необходимо закрепить обязанность финансовых учреждений сохранять данные по сделкам и информацию, полученную в результате мер НПК. Информация по НПК и записи о сделках должны быть доступны компетентным органам страны в рамках соответствующих полномочий.

        Рекомендация 12 - Публичные должностные лица

Финансовые учреждения должны быть обязаны в отношении иностранных публичных должностных лиц (ПДЛ) (будь то клиент или бенефициар), помимо применения обычных мер по надлежащей проверке клиентов:

- использовать соответствующие системы управления рисками для определения того, является ли клиент или бенефициарный собственник публичным должностным лицом;

- получать разрешение старшего руководства на установление (или продолжение для существующих клиентов) таких деловых отношений;

- принимать разумные меры для установления источника благосостояния и источника денежных средств;

- осуществлять углубленный постоянный мониторинг деловых отношений.

Финансовые учреждения должны быть обязаны принимать разумные меры, позволяющие определить, является ли клиент или бенефициарный собственник ПДЛ своей страны или лицом, которому вверены или были вверены важные функции международной организацией. В случаях более высокого риска деловых отношений с такими лицами финансовые учреждения должны быть обязаны применять меры. Требования ко всем типам ПДЛ должны также распространяться на членов семей или лиц, близких к таким ПДЛ.

        Рекомендация 13 - Банки-корреспонденты

Финансовые учреждения должны быть обязаны в отношении трансграничных корреспондентских банковских и иных аналогичных отношений, помимо применения обычных мер надлежащей проверки клиентов:

- собирать информацию об учреждении-респонденте, достаточную для получения полного представления о характере его деловой деятельности и определения на основе открытой информации его репутации и качества надзора, включая то, проводились ли в отношении него расследования на предмет отмывания денег или финансирования терроризма или применялись ли в отношении него меры со стороны контролирующих органов;

- оценивать применяемые учреждением-респондентом меры по ПОД/ФТ;

- получать разрешение старшего руководства на установление новых корреспондентских отношений;

- четко понимать распределение обязанностей между корреспондентами;

- в отношении «сквозных счетов» - получать удовлетворительное подтверждение того, что банк-респондент провел НПК в отношении клиентов, имеющих прямой доступ к счетам банка-корреспондента, и что он имеет возможность предоставлять необходимую информацию по НПК по запросу банка-корреспондента.

Финансовым учреждениям должно быть запрещено вступать в корреспондентские банковские отношения с банками-ширмами или продолжать их. Финансовые учреждения должны быть обязаны убедиться, что респондентские учреждения не разрешают использование своих счетов банками-ширмами.

        Рекомендация 14 - Услуги перевода денег или ценностей

Странам следует предпринять меры для обеспечения того, чтобы физические или юридические лица, предоставляющие услугу перевода денег или ценностей (УПДЦ), имели лицензию или были зарегистрированы и подпадали под эффективные системы мониторинга и обеспечения выполнения соответствующих мер, указанных в Рекомендациях FATF. Странам следует принять шаги по выявлению физических и юридических лиц, осуществляющих УПДЦ без лицензии или регистрации, и применять соответствующие санкции.

Любое физическое или юридическое лицо, действующее в качестве агента, должно также подлежать лицензированию или регистрации компетентным органом, либо провайдер УПДЦ должен вести актуализированный список своих агентов, доступный компетентным органам в странах, в которых действуют провайдер УПДЦ и его агенты. Страны должны принять меры для обеспечения того, чтобы провайдеры УПДЦ, которые используют агентов, включали их в свои программы ПОД/ФТ и осуществляли контроль за ними на предмет выполнения этих программ.

        Рекомендация 15 - Новые технологии

Странам и финансовым учреждениям необходимо определять и оценивать риски отмывания денег или финансирования терроризма, которые могут возникнуть в связи с разработкой новых продуктов и новой деловой практики, включая новые механизмы передачи, и использованием новых или развивающихся технологий как для новых, так и для уже существующих продуктов. В случае финансовых учреждений такая оценка риска должна проводиться до запуска новых продуктов, деловой практики или использования новых или развивающихся технологий. Им также следует принимать соответствующие меры для контроля и снижения этих рисков.

        Рекомендация 16 - Электронные переводы средств

Странам необходимо обеспечить, чтобы финансовые учреждения включали требуемую и точную информацию об отправителе и требуемую информацию о получателе в электронный перевод и сопровождающие сообщения и чтобы эта информация сопровождала электронный перевод или передаваемое сообщение по всей цепочке платежа. Странам необходимо обеспечить, чтобы финансовые учреждения осуществляли мониторинг электронных переводов в целях выявления тех из них, по которым отсутствует требуемая информация об отправителе и/или получателе, и принимали соответствующие меры.

Странам необходимо обеспечить, чтобы при обработке электронных переводов финансовые учреждения предпринимали действия по замораживанию. Они должны также запрещать проведение операций с установленными лицами и организациями в соответствии с обязательствами, которые определены в соответствующих резолюциях Совета Безопасности ООН, таких, как резолюция 1267 (1999) и резолюции, принятые в ее развитие, и резолюция 1373 (2001), относящихся к предупреждению и подавлению терроризма и финансирования терроризма.

        Рекомендация 17 - Доверие мерам третьих сторон

Страны могут разрешить финансовым учреждениям полагаться на третьи стороны для применения элементов мер НПК, установленных в Рекомендации 10, или для представления хозяйствующего субъекта при условии обеспечения соблюдения изложенных ниже критериев. В случае разрешения полагаться на третьи стороны, конечная ответственность за меры НПК остается на финансовом учреждении, полагающемся на третью сторону.

Следует обеспечить соблюдение следующих критериев:

- финансовое учреждение, полагающееся на третью сторону, должно незамедлительно получить необходимую информацию по элементам мер НПК, установленных в Рекомендации 10;

- финансовые учреждения должны предпринять надлежащие шаги для того, чтобы иметь возможность без задержки по запросу получить копии идентификационных данных и другую соответствующую документацию, подпадающую под действие требований НПК, от третьей стороны;

- финансовое учреждение должно убедиться в том, что деятельность третьей стороны регулируется, над ней осуществляется надзор или в отношении нее ведется мониторинг и что эта третья сторона принимает меры по выполнению требований НПК и хранения данных в соответствии с Рекомендациями 10 и 11;

- страны должны учитывать доступную информацию об уровне странового риска при определении стран, в которых может находиться третья сторона, соответствующая необходимым требованиям.

Если финансовое учреждение полагается на третью сторону, которая входит в ту же самую финансовую группу, и такая группа применяет требования НПК и хранения данных в соответствии с Рекомендациями 10, 11 и 12, а также программы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в соответствии с Рекомендацией 18 и если эффективная реализация этих требований НПК и хранения данных и программ ПОД/ФТ контролируется компетентным органом на уровне группы, соответствующие компетентные органы вправе считать, что это финансовое учреждение применяет меры по изложенным выше пунктам и в рамках программы, применяемой группой, и могут принять решение о том, что пункт не является обязательным предварительным условием доверия, если высокий риск страны полностью компенсируется механизмами ПОД/ФТ этой группы.

        Рекомендация 18 - Внутренний контроль и зарубежные филиалы

Финансовые учреждения обязаны применять программы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Финансовые группы должны быть обязаны применять групповые программы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, включая принципы политики и процедуры по обмену информацией внутри группы для целей ПОД/ФТ.

Финансовые учреждения должны быть обязаны обеспечить применение мер ПОД/ФТ через групповые программы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма зарубежными филиалами и дочерними компаниями с их контролирующим участием в соответствии с требованиями страны расположения по применению Рекомендаций ФАТФ.

        Рекомендация 19 - Страны с более высоким риском

Финансовые учреждения должны быть обязаны применять расширенные меры надлежащей проверки к деловым отношениям и сделкам с физическими и юридическими лицами и финансовыми учреждениями из стран, в отношении которых к этому призывает FATF. Тип применяемых расширенных мер надлежащей проверки должен быть эффективным и соответствовать рискам. Страны должны быть в состоянии применять соответствующие контрмеры, если к этому призывает FATF. Кроме того, страны должны быть в состоянии применять контрмеры независимо от какого-либо призыва ФАТФ. Такие контрмеры должны быть эффективны и соответствовать рискам.

        Рекомендация 20 - Сообщения о подозрительных операциях

Если финансовое учреждение подозревает или имеет разумные основания подозревать, что средства являются доходом от преступной деятельности или связаны с финансированием терроризма, оно должно быть обязано законом незамедлительно сообщать о своих подозрениях в подразделение финансовой разведки (ПФР).

        Рекомендация 21 - Разглашение и конфиденциальность

Финансовые учреждения, их директора, должностные лица и сотрудники:

- должны быть защищены законом от уголовной и гражданской ответственности за нарушение любого ограничения на раскрытие информации, налагаемого договором или любым законодательным, нормативным или административным положением, если они добросовестно сообщают о своих подозрениях в ПФР, даже в том случае, если им точно не было известно, в чем состояла предшествующая преступная деятельность, и независимо от того, осуществлялась ли такая противоправная деятельность на самом деле;

- им должно быть запрещено законом разглашать тот факт («предупреждать»), что сообщение о подозрительной операции (сделки) (СПО) или связанная с этим информация направляется в ПФР.

        Рекомендация 22 - Надлежащая проверка клиентов

Требования в отношении надлежащей проверки клиентов и хранения записей, изложенные в Рекомендациях 10, 11, 12, 15 и 17, применяются к установленным нефинансовым предприятиям и профессиям (УНФПП) в следующих ситуациях:

- казино - когда клиенты осуществляют финансовые операции (сделки) на сумму, равную или превышающую применимое установленное пороговое значение;

- агенты по операциям с недвижимостью - когда они осуществляют операции (сделки) для своего клиента по купле-продаже недвижимости;

- дилеры по драгоценным металлам и дилеры по драгоценным камням - когда они осуществляют с клиентом любую операцию с наличными средствами на сумму, равную или превышающую применимое установленное пороговое значение;

- адвокаты, нотариусы, другие независимые юристы и бухгалтеры - когда они готовят или совершают операции (сделки) для своего клиента в следующих областях: купля-продажа недвижимости, управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента, управление банковскими, сберегательными счетами или счетами ценных бумаг, аккумулирование средств для целей создания, обеспечения функционирования или управления компаний, создание, обеспечение функционирования или управление юридическим лицом или образованием и купля-продажа предприятий;

- провайдеры услуг доверительной собственности или компании - когда они готовят или совершают финансовые операции (сделки) для клиента в следующих видах деятельности: действие в качестве агента по созданию юридических лиц, действие в качестве (или создание условий для другого лица, чтобы оно действовало в качестве) директора или секретаря компании, партнера в товариществе или аналогичной позиции в отношении других юридических лиц, предоставление зарегистрированного офиса, делового адреса или абонентского, корреспондентского или административного адреса для компании, товарищества или иного юридического лица или образования, действие в качестве (или создание условий для другого лица, чтобы оно действовало в качестве) доверительного лица в трасте или осуществление эквивалентной функции для другой формы юридического образования, действие в качестве (или создание условий для другого лица, чтобы оно действовало в качестве) номинального акционера для другого лица.

        Рекомендация 23 - Иные меры

Требования, указанные в Рекомендациях с 18 по 21, применяются ко всем установленным нефинансовым предприятиям и профессиям при соблюдении следующих требований:

- адвокаты, нотариусы, другие независимые юристы и бухгалтеры должны быть обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках), когда они от имени или по поручению клиента вступают в финансовые отношения в областях, описанных в пункте Рекомендации 22. Странам настоятельно рекомендуется распространить действие требования о направлении сообщений на остальную профессиональную деятельность бухгалтеров, включая аудит;

- дилеры по драгоценным металлам и дилеры по драгоценным камням должны быть обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках), когда они осуществляют любую операцию с наличными средствами с клиентом на сумму, равную или превышающую применимое установленное пороговое значение;

- провайдеры услуги доверительной собственности или компании должны быть обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках) клиента, когда они от имени или по поручению клиента участвуют в операциях (сделках) в областях, указанных в пункте Рекомендации 22.

      Группа Е - Прозрачность и бенефициарная ответственность

        Рекомендация 24 - Прозрачность и владельцы юридических лиц

Страны должны принять меры для предотвращения использования юридических лиц для отмывания денег или финансирования терроризма. Страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о бенефициарной собственности и контроле юридических лиц, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы. В частности, страны, в которых юридические лица могут выпускать акции на предъявителя или варранты на предъявителя, либо в которых могут существовать номинальные акционеры или номинальные директора, должны принимать эффективные меры для обеспечения того, чтобы они не использовались для отмывания денег или финансирования терроризма. Странам следует рассмотреть вопрос о принятии мер по облегчению доступа к информации о бенефициарной собственности и контроле для финансовых учреждений и УНФПП, на которых распространяются требования, установленные в Рекомендациях 10 и 22.

        Рекомендация 25 - Прозрачность и владельцы юридических образований

Странам следует принять меры по предотвращению использования юридических образований для отмывания денег или финансирования терроризма. В частности, страны должны обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о трастах, учрежденных по соглашению сторон, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы. Странам следует рассмотреть вопрос о принятии мер по облегчению доступа к информации о бенефициарной собственности и контроле для финансовых учреждений и УНФПП, на которых распространяются требования, установленные в Рекомендациях 10 и 22.

      Группа F - полномочия и ответственность органов и иные меры

        Рекомендация 26 - Регулирование и надзор финансовых учреждений

Странам следует обеспечить, чтобы финансовые учреждения подпадали под действие адекватных мер регулирования и надзора и чтобы они эффективно выполняли Рекомендации ФАТФ. Компетентным органам или органам финансового надзора следует принимать необходимые правовые или регулирующие меры для недопущения того, чтобы преступники либо их сообщники могли иметь значительное или контрольное долевое участие или занимать руководящие должности в финансовом учреждении, или являться бенефициарным собственником такого учреждения. Страны не должны одобрять создание или продолжение деятельности банков-ширм.

Что касается финансовых учреждений, на которые распространяется действие Основных принципов, то меры регулирования и надзора, которые применяются в пруденциальных целях и которые также существенны для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, следует аналогичным образом применять и для целей ПОД/ФТ. Это должно включать применение консолидированного группового надзора в целях ПОД/ФТ.

Прочие финансовые учреждения должны проходить процедуру лицензирования или регистрации, и их деятельность следует должным образом регулировать, и за ней следует осуществлять надзор или контроль в целях ПОД/ФТ, с учетом риска отмывания денег или финансирования терроризма в этом секторе. Следует, как минимум, применять процедуру лицензирования или регистрации в отношении финансовых учреждений, предоставляющих услуги по переводу денежных средств или ценностей или по обмену денег, и эффективно контролировать их деятельность на предмет соблюдения национальных требований ПОД/ФТ.

        Рекомендация 27 - Полномочия надзорных органов

Органы надзора должны располагать достаточными полномочиями для надзора или мониторинга и обеспечения соблюдения финансовыми учреждениями требований по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая право проводить инспекции. Они должны иметь полномочия требовать предоставления любой информации от финансовых учреждений, которая необходима для мониторинга соблюдения требований, и налагать санкции в соответствии с Рекомендацией 35 за невыполнение таких требований. Надзорные органы должны иметь полномочия налагать различные дисциплинарные и финансовые санкции, включая полномочия по отзыву, ограничению или приостановке лицензии финансового учреждения, где это применимо.

        Рекомендация 28 - Регулирование и надзор за УНФПП

Установленные нефинансовые предприятия и профессии должны подлежать следующим контрольным и надзорным мерам:

- казино должны подлежать всестороннему режиму контроля и надзора, обеспечивающему эффективное применение ими необходимых мер ПОД/ФТ. Как минимум: деятельность казино должна лицензироваться, компетентным органам следует принимать необходимые правовые или регулирующие меры для недопущения того, чтобы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие или занимать руководящие должности в казино, или являться их операторами и компетентным органам следует обеспечить, чтобы за казино осуществлялся эффективный надзор на предмет выполнения требований ПОД/ФТ;

- странам следует обеспечить, чтобы под действие эффективных мер мониторинга и обеспечения выполнения требований ПОД/ФТ попадали также другие категории УНФПП. Такие меры следует применять на основе принципа взвешенной оценки риска. Они могут применяться компетентным органом или соответствующей саморегулируемой организацией (СРО), при условии, что такая организация может обеспечить выполнение ее членами своих обязанностей по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Надзорный орган или СРО также должны принимать необходимые меры по недопущению профессиональной аккредитации преступников или их сообщников или к тому, чтобы они владели или были бенефициарными собственниками существенной или контролирующей доли или занимали управленческие позиции, например, через оценку лиц на основе теста «соответствия и пригодности», и иметь эффективные, пропорциональные и сдерживающие санкции в соответствии с Рекомендацией 35 для того, чтобы реагировать на невыполнение требований ПОД/ФТ.

        Рекомендация 29 - Подразделения финансовой разведки

Страны должны создать подразделение финансовой разведки (ПФР), которое будет служить национальным центром для сбора и анализа сообщений о подозрительных операциях (сделках) и иной информации, относящейся к отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансированию терроризма, и для передачи результатов анализа в соответствующие компетентные органы. ПФР должно иметь возможность получать дополнительную информацию от сообщающих субъектов и иметь доступ на своевременной основе к финансовой, административной и правоохранительной информации, которая ему необходима для должного осуществления своих функций.

        Рекомендация 30 - Обязанности правоохранительных органов

Страны должны обеспечить, чтобы уполномоченные правоохранительные органы несли ответственность за проведение расследований по отмыванию денег и финансированию терроризма в рамках национальной стратегии ПОД/ФТ. Как минимум, во всех случаях, связанных с серьезными, приносящими доход преступлениями, при рассмотрении дел по отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансированию терроризма такие уполномоченные правоохранительные органы обязаны проводить по своей инициативе параллельное финансовое расследование.

Сюда также относятся случаи, когда предикатное преступление совершается за пределами их юрисдикций. Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы отвечали за безотлагательное выявление и отслеживание имущества, которое подлежит или может подлежать конфискации либо относительно которого имеются подозрения в том, что оно является доходом от преступления, а также за принятие мер по замораживанию и аресту такого имущества. Страны также должны использовать, когда необходимо, постоянные или временные межведомственные группы, специализирующиеся на финансовых или имущественных расследованиях. Страны должны обеспечить, чтобы при необходимости проводились расследования в сотрудничестве с соответствующими компетентными органами в других странах.

        Рекомендация 31 - Полномочия правоохранительных органов

При проведении расследований случаев отмывания денег, лежащих в их основе предикатных преступлений и случаев финансирования терроризма компетентные органы должны иметь возможность получать доступ ко всем документам и информации, необходимым для использования в таких расследованиях, судебных преследованиях и связанных с ними мероприятиях. Это должно включать полномочия использовать принудительные меры для получения данных, находящихся в распоряжении финансовых учреждений, УНФПП и иных физических или юридических лиц, проведения обыска лиц и помещений, для получения свидетельских показаний, сбора и изъятия доказательств.

Страны должны обеспечить, чтобы компетентные органы, проводящие расследования, имели возможность использовать широкий спектр следственных методов, подходящих для расследования случаев отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. К таким методам расследования относятся: секретные операции, перехват средств связи, доступ к компьютерным системам и контролируемые поставки. Кроме того, в странах должны существовать эффективные механизмы, позволяющие своевременно выявлять счета, которыми владеют физические или юридические лица, или счета, которые находятся под их контролем. Страны также должны иметь механизмы, обеспечивающие компетентные органы процедурой идентификации активов без предварительного уведомления их владельца. При проведении расследований случаев отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма компетентные органы должны быть в состоянии запрашивать любую необходимую информацию, имеющуюся в ПФР.

        Рекомендация 32 - Курьеры наличных

Странам следует иметь в наличии меры по выявлению физического трансграничного перемещения наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя, в том числе через систему декларирования и/или систему информирования. Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы имели правовые полномочия для приостановки или ограничения перемещения наличных денежных средств или оборотных инструментов на предъявителя, в отношении которых имеются подозрения в связи с финансированием терроризма или отмыванием денег, или предикатными преступлениями, или которые недостоверно задекларированы, или о которых представлена недостоверная информация.

Страны должны обеспечить наличие эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций в отношении лиц, которые осуществляют недостоверное декларирование или информирование. В случаях, когда наличные денежные средства или оборотные инструменты на предъявителя связаны с финансированием терроризма, отмыванием денег или предикатными преступлениями, страны должны также принять меры, включая законодательные, соответствующие Рекомендации 4, которые позволяли бы обеспечить конфискацию таких наличных денег или инструментов.

        Рекомендация 33 - Статистика

Странам следует вести всестороннюю статистику по вопросам, относящимся к эффективности и результативности их систем ПОД/ФТ. Сюда должна входить статистика по полученным и переданным сообщениям о подозрительных операциях (сделках); по расследованиям, судебным преследованиям и приговорам в связи с делами об отмывании денег и финансировании терроризма; по замороженному, изъятому и конфискованному имуществу; а также по взаимной правовой помощи или иным международным запросам в отношении сотрудничества.

        Рекомендация 34 - Руководящие принципы и обратная связь

Компетентные органы, надзорные органы и СРО должны выработать руководящие принципы и обеспечить обратную связь, которые смогут помочь финансовым учреждениям и установленным нефинансовым предприятиям и профессиям в применении национальных мер по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, в частности, в выявлении подозрительных операций (сделок) и направлении сообщений о них.

        Рекомендация 35 - Санкции

Странам следует обеспечить наличие набора эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций, будь то уголовного, гражданского или административного характера, которые могут применяться в отношении физических и юридических лиц, не выполняющих требования ПОД/ФТ и попадающих под действие Рекомендаций 6 и с 8 по 23. Эти санкции должны быть применимы не только к финансовым учреждениям и УНФПП, но и к их директорам и старшему руководству.

      Группа G - международное сотрудничество

        Рекомендация 36 - Международные правовые инструменты

Странам следует немедленно принять меры для присоединения к Венской конвенции 1988 г., Палермской конвенции 2000 г., Конвенции ООН о борьбе с коррупцией 2003 г. и Конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. и полного их выполнения. Где применимо, странам также рекомендуется ратифицировать и выполнять другие соответствующие международные конвенции, такие, как Конвенция Совета Европы о кибернетических преступлениях 2001 г., Межамериканская конвенция против терроризма 2002 г. и Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и борьбе с финансированием терроризма 2005 г.

        Рекомендация 37 - Взаимная правовая помощь

Странам следует быстро, конструктивно и эффективно предоставлять взаимную правовую помощь в максимально возможном объеме в связи с проведением расследований, судебных преследований и сопутствующих процедур в отношении отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. Страны должны располагать достаточной правовой базой для оказания помощи, а также, если есть такая необходимость, договорами, соглашениями и другими механизмами для расширения сотрудничества. В частности, странам следует:

- не запрещать или не устанавливать необоснованные или неоправданно ограничительные условия на предоставление взаимной правовой помощи;

- обеспечить наличие понятных и эффективных процедур для оперативной расстановки приоритетов и исполнения запросов о взаимной правовой помощи. Для эффективной передачи и исполнения запросов страны должны задействовать центральный орган власти или другой официально учрежденный механизм. Для контроля хода исполнения запросов необходима система управления документооборотом;

- не отказывать в исполнении запроса о взаимной правовой помощи только на тех основаниях, что такое преступление считается также связанным с налоговыми вопросами;

- не отказывать в исполнении запроса о взаимной правовой помощи на тех основаниях, что законы требуют от финансовых учреждений соблюдения тайны или конфиденциальности;

- обеспечивать конфиденциальность получаемых запросов о взаимной правовой помощи и содержащейся в них информации, согласно основным принципам внутреннего законодательства, для обеспечения добросовестности расследований или исполнения запросов. Если страна, получившая запрос, не может выполнить требование о соблюдении конфиденциальности, она должна незамедлительно уведомить об этом страну, отправившую запрос.

Странам следует оказывать друг другу взаимную правовую помощь в максимально возможном объеме, независимо от наличия двойной подсудности при условии, что такая помощь не требует принудительных мер. Странам следует рассматривать применение таких мер, если это необходимо для оказания широкого спектра помощи и при условии отсутствия двойной подсудности.

В тех случаях, когда для взаимной правовой помощи требуется двойная подсудность, это требование должно считаться подлежащим удовлетворению вне зависимости от того, квалифицируют ли обе страны такое преступление по той же категории преступлений или обозначают это преступление одним и тем же термином, при условии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе преступления. Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы обладали полномочиями и владели методами ведения расследований, предусмотренных Рекомендацией 31, а также иными полномочиями и следственными методами, включая:

- полномочия, связанные с представлением, поиском и изъятием информации, документов и доказательств (включая финансовые отчеты) у финансовых учреждений и других лиц, а также получением свидетельских показаний;

- широкий ряд других полномочий и методов ведения расследований, которые могли также использоваться при ответах на запросы о взаимной правовой помощи, и, если это соответствует внутреннему законодательству, при ответах на прямые запросы от иностранных судебных или правоохранительных органов их партнерам внутри страны.

Во избежание конфликтов юрисдикции следует уделять внимание разработке и применению механизмов для определения наилучшего места для судебного преследования обвиняемых в интересах правосудия по делам, которые подлежат судебному преследованию в более чем одной стране.

При отправке запросов о взаимной правовой помощи страны должны прилагать все возможные усилия для предоставления фактической и правовой информации, необходимой для своевременного и эффективного исполнения запросов, в том числе указывать потребность в срочности и отправлять запросы средствами ускоренной доставки. Перед отправкой запросов страны обязаны сделать все возможное, чтобы определить, какие юридические требования и формальности должны соблюдаться для получения помощи.

Органам, отвечающим за взаимную правовую помощь (например, Центральный орган) должны быть предоставлены адекватные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциальности, отличались высокой честностью и имели соответствующую квалификацию.

        Рекомендация 38 - Замораживание и конфискация

Страны должны иметь полномочия для осуществления оперативных действий в ответ на поступившие от зарубежных стран запросы о выявлении, замораживании, аресте и конфискации отмытой собственности, доходов от отмывания денег, предикатных преступлений и средств финансирования терроризма, используемых или предназначенных для использования при совершении таких преступлений; или имущества на соответствующую стоимость. Эти полномочия должны включать способность отвечать на запросы, подаваемые на основании процедур конфискации доходов без вынесения приговора и соответствующих обеспечительных мер, если это не противоречит основным принципам их внутреннего законодательства. Страны должны также иметь эффективные механизмы для управления таким имуществом, инструментами или имуществом соответствующей стоимости, а также договоренности о координации процедур изъятия и конфискации доходов, которые должны включать раздел конфискованных активов.

        Рекомендация 39 - Экстрадиция

Страны должны конструктивно и эффективно исполнять запросы об экстрадиции, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма, без лишнего промедления. Страны также должны предпринять все возможные меры для исключения представления убежища лицам, обвиняемым в финансировании терроризма, террористических актах или связанным с террористическими организациями. В частности, страны обязаны:

- признать отмывание денег и финансирование терроризма преступлениями, которые могут служить основанием для выдачи преступников;

- обеспечить наличие понятных и эффективных процедур для своевременного исполнения запросов об экстрадиции с учетом приоритетности, если это уместно. Для отслеживания хода исполнения запросов необходима система управления документооборотом;

- не устанавливать необоснованные или чрезмерно ограничивающие условия для исполнения запросов;

- обеспечить надлежащую правовую базу для экстрадиции.

Каждая страна должна либо разрешать экстрадицию своих собственных граждан или в тех случаях, когда какая-либо страна не делает этого только лишь на основаниях гражданства, такая страна должна по запросу страны, требующей выдачи, передать это дело без неоправданной задержки своим компетентным органам для цели судебного преследования в связи с преступлениями, указанными в запросе. Эти органы должны принять решение и проводить свои процедуры таким же образом, как в случае с любым иным преступлением серьезного характера, по своему внутреннему законодательству. Задействованные страны должны сотрудничать друг с другом, в частности, по процедурным и доказательным аспектам, для обеспечения эффективности таких судебных преследований.

В случаях, когда для экстрадиции требуется двойная подсудность, это требование должно считаться подлежащим удовлетворению независимо от того, квалифицируют ли обе страны такое преступление по той же категории преступлений или обозначают это преступление одним и тем же термином при условии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе преступления.

Если это не запрещают базовые принципы внутреннего законодательства, страны должны иметь механизмы упрощенной экстрадиции, такие, как возможность прямого обмена запросами между соответствующими органами о предварительных задержаниях, экстрадиция лиц только на основании ордеров на арест или решений суда или введение упрощенной процедуры экстрадиции давших на это свое согласие лиц, которые отказываются от формальной процедуры экстрадиции. Органам, отвечающим за экстрадицию, должны быть предоставлены адекватные финансовые, людские и технические ресурсы. Странам следует иметь процедуры для обеспечения того, чтобы сотрудники таких органов поддерживали высокие профессиональные стандарты, в том числе стандарты в отношении конфиденциальности, и отличались высокой честностью и имели соответствующую квалификацию.

        Рекомендация 40 - Иные формы сотрудничества

Страны должны следить за тем, чтобы их компетентные органы могли быстро, конструктивно и эффективно предоставить самый широкий объем мер содействия в рамках международного сотрудничества в отношении отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. Страны должны осуществлять это как по собственной инициативе, так и по запросу, и иметь правовую основу для мер содействия в рамках сотрудничества. Страны должны уполномочить свои компетентные органы использовать самые эффективные средства сотрудничества. Если компетентному органу необходимы двусторонние или многосторонние договоренности или соглашения, например, Протокол о намерениях, такие документы должны быть своевременно согласованы и подписаны с самым широким кругом зарубежных партнеров.

Компетентным органам следует использовать для эффективной передачи и исполнения запросов об информации и других типов помощи прозрачные каналы и механизмы. У компетентных органов должны быть понятные и эффективные процедуры для расстановки приоритетов и своевременного исполнения запросов, а также для обеспечения конфиденциальности полученной информации.

    Пояснительные записки к Рекомендациям FATF

Некоторые Пояснительные записки и определения включают примеры, которые иллюстрируют возможное применение требований. Эти примеры не являются обязательными элементами Стандартов ФАТФ и включены только в качестве разъяснения. Примеры не предназначены для того, чтобы быть всесторонними, и хотя они рассматриваются как полезные индикаторы, они могут подходить не ко всем обстоятельствам.

      Оценка рисков и риск-ориентированный подход (Рекомендация 1)

Риск-ориентированный подход (РОП) - эффективный способ борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Выбирая способ применения РОП в каком-либо секторе, страны должны учитывать возможности и опыт противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) соответствующего сектора. Страны должны понимать, что свобода действий и ответственность, которую РОП дает финансовым учреждениям и установленным нефинансовым предприятиям и профессиям (УНФПП), более уместны в секторах с большими возможностями и опытом в ПОД/ФТ.

Он не освобождает финансовые учреждения и УНФПП от выполнения требования по применению расширенных мер в ситуациях более высокого риска. Применяя рискориентированный подход, компетентные органы, финансовые учреждения и УНФПП должны быть в состоянии обеспечить, чтобы меры, применяемые для предотвращения или сокращения количества случаев отмывания денег и финансирования терроризма, соответствовали выявленным рискам и позволяли им принять решение о том, как распределять свои собственные ресурсы наиболее эффективно.

      Преступление отмывание денег (Рекомендация 3)

Страны должны рассматривать отмывание доходов как преступление на основании Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. (Венская конвенция) и Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 г. (Палермская конвенция).

Страны должны применять понятие преступления отмывания денег ко всем серьезным преступлениям с целью охватить как можно более широкий круг предикатных преступлений. В качестве предикатных можно определять все преступления, или установить определенный порог, привязанный либо к категории серьезных преступлений, либо к уровню наказания в виде тюремного заключения, применимому к предикатному преступлению («пороговый» подход), или установить перечень предикатных преступлений; или опираться на сочетание этих подходов.

      Конфискация и обеспечительные меры (Рекомендации 4, 38)

Страны должны создать механизмы, которые позволят их компетентным органам эффективно управлять и при необходимости распоряжаться имуществом, которое было заморожено, или изъято, или конфисковано. Эти механизмы должны быть применимы как в контексте внутренних процедур, так и во исполнение запросов от других стран.

      Преступление финансирования терроризма (Рекомендация 5)

Рекомендация 5 была разработана, чтобы предоставить странам правовые основания преследовать лиц, которые финансируют терроризм, и применять к ним уголовные санкции. Учитывая тесную связь между международным терроризмом и, среди прочего, отмыванием денег, другой целью Рекомендации 5 является подчеркнуть эту связь через обязательство стран включать преступления финансирования терроризма в качестве предикатного преступления к отмыванию денег.

      Целевые финансовые санкции, связанные с ФТ (Рекомендация 6)

Рекомендация 6 требует от каждой страны применять целевые финансовые санкции во исполнение резолюций Совета Безопасности ООН, которые требуют от стран незамедлительно заморозить средства и другие активы и обеспечить, чтобы никакие средства и другие активы не становились доступными для или в пользу: любого лица или организации, установленных Советом Безопасности ООН (Совет Безопасности) на основании главы VII Устава ООН, как требуется резолюцией Совета Безопасности 1267 (1999) и резолюциями в ее развитие, или любого лица или организации, установленных в этой стране, в соответствии с резолюцией Совета Безопасности 1373 (2001).

      Целевые санкции за распространение ОМУ (Рекомендация 7)

Рекомендация 7 требует от стран применять целевые финансовые санкции для выполнения резолюций Совета Безопасности ООН, которые требуют от стран замораживать безотлагательно средства или иное имущество и обеспечить недоступность средств и иного имущества для или в пользу любого лица11 или организации, установленных Советом Безопасности ООН в рамках Главы VII Устава ООН во исполнение резолюций Совета Безопасности, относящихся к предупреждению и предотвращению финансирования распространения оружия массового уничтожения.

      Некоммерческие организации (Рекомендация 8)

Некоммерческие организации (НКО) играют важнейшую роль в мировой экономике и во многих национальных экономических и социальных системах. Их усилия дополняют деятельность государства и бизнес-секторов в предоставлении важных услуг, утешения и надежды нуждающимся по всему миру. Текущая международная кампания по борьбе с финансированием терроризма, к сожалению, показала, что террористами и террористическими организациям сектор НКО используется в целях получения и перемещения средств, материально-технического обеспечения, вербовки террористов или иной поддержки террористических организаций и операций.

Это злоупотребление не только облегчает террористическую деятельность, но и подрывает доверие доноров и ставит под угрозу саму цельность НКО. Поэтому защита сектора НКО от террористических злоупотреблений является важным компонентом глобальной борьбы против терроризма и необходимым шагом для сохранения цельности НКО.

НКО могут быть уязвимыпо отношению к злоупотреблениям со стороны террористов по целому ряду причин. НКО пользуются общественным доверием, имеют доступ к значительным источникам финансирования, отличаются большой концентрацией наличных денег. Кроме того, некоторые НКО имеют глобальное присутствие, которое создает условия для национальных и международных операций и финансовых сделок, часто в пределах или по соседству с регионами, которые наиболее подвержены террористической деятельности.

В зависимости от страны и правовой формы НКО контроль за НКО со стороны государства может быть зачастую слабым или отсутствовать вовсе (например, регистрация, учет, отчетность и мониторинг), или для их создания может требоваться выполнение лишь небольших формальностей (например, могут отсутствовать требования в наличии каких-либо навыков или стартового капитала, могут не проверяться анкетные данные сотрудников). Террористические организации пользовались этими особенностями НКО, чтобы проникнуть в сектор и злоупотребить финансовыми средствами и операциями НКО для прикрытия или поддержки террористической деятельности.

      Надлежащая проверка клиентов (Рекомендация 10)

В соответствии с Рекомендацией 21 финансовым учреждениям, их директорам, служащим и сотрудникам запрещается разглашать факт передачи в ПФР СПО или связанной с ним информации. Когда в данных обстоятельствах финансовое учреждение пытается выполнить обязательства по надлежащей проверке клиента (НПК), существует риск, что клиент может быть непреднамеренно об этом предупрежден. Знание клиента о возможном СПО или расследовании может помешать будущим усилиям по расследованию операции (сделки) по подозрению в связи с отмыванием денег или финансированием терроризма.

Поэтому, если у финансовых учреждений возникают подозрения, что операции (сделки) связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма, при осуществлении процесса НПК они должны учитывать риск разглашения информации клиенту. Если учреждение обоснованно считает, что осуществление процесса НПК приведет к предупреждению клиента или потенциального клиента, оно может предпочесть не инициировать этот процесс, а направить СПО. Учреждениям следует обеспечивать, чтобы их сотрудники были знакомы с этими вопросами и понимали их при проведении НПК.

      Публичные должностные лица (Рекомендация 12)

Финансовые учреждения должны принимать разумные меры для определения того, являются ли получатели полиса страхования жизни и/или, где необходимо, бенефициарный собственник получателя публичным должностным лицом. Это следует делать не позднее момента выплаты. При выявлении более высоких рисков в дополнение к выполнению обычных мер НПК финансовые учреждения должны быть обязаны: информировать высшее руководство до момента выплаты средств по полису и проводить усиленную проверку всех отношений с держателем полиса и рассматривать вопрос о направлении сообщения о подозрительной сделке.

      Банки-корреспонденты (Рекомендация 13)

Аналогичные отношения, к которым финансовые учреждения должны применять критерии, включают, например, те, которые установлены для сделок с ценными бумагами или переводов денежных средств, независимо от того, осуществляются они для трансграничных финансовых учреждений в качестве принципала или для своих клиентов. Термин сквозные счета относится к корреспондентским счетам, которые используются непосредственно третьими сторонами для ведения дела от своего собственного имени.

      Услуги перевода денег и ценностей (Рекомендация 14)

Страны не обязаны вводить отдельные системы лицензирования или регистрации в отношении физических или юридических лиц, уже имеющих лицензии или зарегистрированных в качестве финансовых учреждений (как определено в Сорока Рекомендациях ФАТФ) в пределах конкретной страны, которым по такой лицензии или регистрации разрешается осуществление услуг перевода денег или ценностей и которые уже должны выполнять весь спектр применимых обязательств по Рекомендациям ФАТФ.

      Электронные переводы (Рекомендация 16)

Рекомендация 16 была разработана с целью предотвращения свободного доступа террористов и других преступников к электронным переводам средств для перемещения своих средств, а также с целью обнаружения таких злоупотреблений, когда это происходит. В частности, она призвана обеспечить, чтобы основная информация об отправителе и получателе электронных переводов была незамедлительно доступна:

- соответствующим правоохранительным органам и/или органам прокуратуры в помощь им в выявлении, расследовании деятельности террористов и других преступников, их преследовании, отслеживании их активов;

- подразделениям финансовой разведки для проведения анализа подозрительной или необычной деятельности и передачи ее при необходимости;

- отправляющим, транзитным и получающим финансовым учреждениям для облегчения идентификации и направления сообщений о подозрительных операциях (сделках), а также для выполнения требований предпринять действия по замораживанию и соблюдать запреты на проведение операций (сделок) с установленными лицами и организациями в соответствии с обязательствами, изложенными в соответствующих резолюциях Совета Безопасности ООН, таких, как резолюция 1267 (1999), и резолюциях в ее развитие, и резолюция 1373 (2001), относящихся к предупреждению и предотвращению терроризма и финансирования терроризма.

      Доверие третьим сторонам (Рекомендация 17)

Эта Рекомендация не применяется к отношениям аутсорсинга, или агентским. Согласно сценарию доверия третьей стороне, на нее должны распространяться требования НПК и хранения данных в соответствии с Рекомендациями 10 и 11, и она должна подлежать соответствующему регулированию, надзору и мониторингу. Третья сторона обычно уже имеет установленные отношения с клиентом. Эти отношения не зависят от отношений, которые клиенту предстоит установить со стороной, которая собирается полагаться на проверку третьей стороны. Третья сторона должна применять собственные процедуры для проведения мер НПК. В этом состоит отличие от сценария аутсорсинга/агентского взаимодействия, согласно которому, внешняя организация осуществляет меры НПК от имени делегирующего финансового учреждения в соответствии с его процедурами. При этом делегирующее финансовое учреждение контролирует эффективность реализации внешней организацией таких процедур.

      Внутренний контроль и филиалы (Рекомендация 18)

Вид и масштабы мер, которые должны приниматься, должны быть соответствующими, с учетом риска отмывания денег и финансирования терроризма и размеров предприятия. Механизмы управления комплайенс-контролем должны включать назначение комплайенс-сотрудника на управленческом уровне. Реализуемые финансовыми группами программы по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма должны применяться ко всем филиалам и дочерним компаниям с контролирующим участием финансовой группы.

Такие программы должны предусматривать принятие мер, указанных в пунктах выше, и должны подходить для всех филиалов и дочерних компаний, контроль за которыми осуществляет финансовая группа. Такие программы должны эффективно реализовываться на уровне филиалов и дочерних компаний с контролирующим участием финансовой группы. Такие программы должны предусматривать меры и процедуры обмена информацией, необходимой в целях НПК и управления оценками рисков отмывания денег и финансирования терроризма. В целях ПОД/ФТ филиалы и дочерние компании при необходимости должны предоставлять вышестоящим подразделениям комплайенс, аудита и/или ПОД/ФТ группы необходимую информацию о клиентах, счетах и транзакциях. Необходимо обеспечить надлежащие средства защиты в отношении конфиденциальности и использования предоставляемой информации.

      Страны повышенного риска (Рекомендация 19)

Действия, которые могут предприниматься финансовыми учреждениями в качестве усиленных мер надлежащей проверки, включают меры, изложенные в пункте 20 Пояснительной записки к Рекомендации 10, и любые иные меры, обеспечивающие аналогичный эффект в части сокращения рисков. Примеры действий, которые могут предприниматься странами в качестве контрмер, включают следующие меры и любые иные меры, обеспечивающие аналогичный эффект в части сокращения рисков:

- установление требований к финансовым учреждениям применять особые меры усиленной проверки клиентов;

- укрепление соответствующих инструментов отчетности или систематическое представление сообщений о финансовых сделках;

- отказ создавать дочерние компании, филиалы или представительства финансовых учреждений, зарегистрированных в стране, вызывающей озабоченность, или иным образом учитывать тот факт, что соответствующее финансовое учреждение зарегистрировано в стране, где отсутствуют достаточные системы ПОД/ФТ;

- запрет финансовым учреждениям создавать филиалы или представительства в стране, вызывающей озабоченность, или принятие во внимание того факта, что соответствующий филиал или представительство будут в стране, где отсутствуют достаточные системы ПОД/ФТ;

- ограничение деловых отношений или финансовых транзакций с указанной страной или лицами из такой страны;

- запрет финансовым учреждениям полагаться на проведение элементов процесса НПК третьими сторонами, расположенными в стране, вызывающей озабоченность;

- установление требования к финансовым учреждениям о пересмотре, изменении или, при необходимости, расторжении корреспондентских отношений с финансовыми учреждениями из страны, вызывающей озабоченность;

- установление требования об усилении надзора и/или ужесточении требований внешнего аудита в отношении филиалов и дочерних компаний финансовых учреждений, зарегистрированных в стране, вызывающей озабоченность;

- установление требования об ужесточении требований внешнего аудита для финансовых групп в отношении любого из их филиалов и дочерних компаний, расположенных в стране, вызывающей озабоченность.

Должны иметься эффективные меры для обеспечения того, чтобы финансовые учреждения получали информацию о странах с недостатками в системах ПОД/ФТ.

      Сообщения о подозрительных операциях (Рекомендация 20)

Ссылка на преступную деятельность в Рекомендации 20 относится ко всем преступным деяниям, которые составляют предикатное преступление к отмыванию денег; или, как минимум, к тем преступлениям, которые составляют предикатное преступление, как требуется Рекомендацией 3. Странам настоятельно рекомендуется выбрать первый вариант. Ссылка на финансирование терроризма в Рекомендации 20 относится к: финансированию террористических актов, а также террористических организаций или индивидуальных террористов даже в отсутствие связи с конкретным террористическим актом или актами.

Обо всех подозрительных операциях (сделках), включая попытки совершения операций (сделок), сообщения должны направляться независимо от суммы по операции (сделке). Требования относительно направления сообщений должны быть прямым императивным обязательством, а любая косвенная или неявная обязанность сообщать о подозрительных операциях (сделках) либо по причине возможного уголовного преследования в связи с преступлением отмывания денег или финансирования терроризма, либо по иным причинам (так называемое косвенное информирование), неприемлема.

      Установленные нефинансовые предприятия (Рекомендации 22, 23)

Установленные пороговые значения для сделок являются следующими: Казино (в соответствии с Рекомендацией 22) - 3000 долларов США/евро. Для дилеров по драгоценным металлам и дилеров по драгоценным камням, когда они вовлечены в любые операции (сделки) с наличными деньгами (в соответствии с Рекомендациями 22 и 23) - 15 000 долларов США/евро. К финансовым операциям выше установленного порога относятся ситуации, когда сделка осуществляется одной операцией или несколькими операциями (сделками), которые представляются связанными между собой.

Пояснительные записки, которые применяются к финансовым учреждениям, также относятся к УНФПП, где это применимо. Чтобы соответствовать Рекомендациям 22 и 23, странам нет необходимости принимать законы или обязательные для исполнения акты, которые относятся исключительно к адвокатам, нотариусам, бухгалтерам и другим установленным нефинансовым предприятиям и профессиям, если эти предприятия или профессии включены в законы или обязательные для исполнения акты, охватывающие основную деятельность.

      Надлежащая проверка клиентов (Рекомендация 22)

Агенты по операциям с недвижимостью должны подлежать требованиям Рекомендации 10 в отношении как продавцов, так и покупателей недвижимости. Казино должны применять Рекомендацию 10, включая идентификацию и проверку личности клиентов, когда их клиенты участвуют в финансовых сделках на сумму, равную или превышающую 3000 долларов США/евро. Проверка может проводиться при входе клиента в казино, но этого недостаточно. Страны должны требовать от казино, чтобы они обеспечили возможность увязки информации по проведенной надлежащей проверке конкретного клиента с операциями, которые этот клиент совершает в казино.

      Иные меры к установленным лицам (Рекомендация 23)

Адвокаты, нотариусы и другие независимые юристы, а также бухгалтеры, действующие как независимые специалисты, не обязаны сообщать о подозрительных операциях (сделках), если соответствующая информация была получена в обстоятельствах, когда они связаны обязательствами профессиональной тайны или правовой профессиональной привилегии. Каждая страна сама вправе принимать решения в отношении вопросов, на которые распространяется привилегия на сохранение адвокатской или профессиональной тайны. Обычно это касается информации, которую адвокаты, нотариусы или иные независимые юристы получают от или через одного из своих клиентов: в ходе установления правового статуса своего клиента или при выполнении своих функций по защите или представлению этого клиента в судебных, административных, арбитражных или посреднических или связанных с ними разбирательствах.

      Прозрачность и бенефициарные собственники (Рекомендация 24)

Компетентные органы должны иметь возможность получать или иметь своевременный доступ к достаточной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности и контроле компаний и других юридических лиц (информация о бенефициарном владении), созданных в стране. Страны могут выбирать механизмы, на которые они опираются для достижения этой цели, хотя они также должны выполнять минимальные требования, изложенные ниже. Также очень вероятно, что странам потребуется использовать сочетание механизмов для достижения этой цели.

      Бенефициарное владение юридических лиц (Рекомендация 25)

Страны должны требовать, чтобы попечители любого траста, регулируемого в соответствии с их законодательством, получали и сохраняли достаточную, точную и актуальную информацию о бенефициарной собственности в отношении доверительной собственности. Эта информация должна включать сведения о личности доверителя, доверенного лица (лиц), попечителей (если таковые имеются), бенефициаров или категорий получателей и любом другом физическом лице, осуществляющем конечный эффективный контроль доверительной собственности. Страны должны также требовать, чтобы попечители любого траста, регулируемого в соответствии с их законодательством, хранили основную информацию о других регулируемых агентах и поставщиках услуг доверительной собственности, в том числе инвестиционных консультантах или менеджерах, бухгалтерах и налоговых консультантах.

Все страны должны принять меры для обеспечения того, чтобы попечитель раскрывал свой статус финансовым учреждениям и УНФПП, когда в качестве доверительного управляющего формирует деловые отношения или совершает разовые сделки выше порога. Доверительным управляющим не должно запрещаться законом или обязательными для исполнения актами предоставлять в компетентные органы любую информацию, относящуюся к трасту, или предоставлять финансовым учреждениям и УНФПП по запросу информацию о бенефициарной собственности и активах доверительной собственности, которая должна храниться или управляться в соответствии с условиями деловых отношений.

      Регулирование и надзор фин. учреждений (Рекомендация 26)

Риск-ориентированный подход к надзору относится к: общей процедуре, руководствуясь которой, орган надзора в соответствии с собственным пониманием рисков распределяет ресурсы для реализации надзора по ПОД/ФТ и конкретному процессу применения надзорными органами риск-ориентированного подхода в ПОД/ФТ.

Оценка профиля рисков отмывания денег и финансирования терроризма финансового учреждения/группы, в том числе рисков несоответствия, должна пересматриваться как периодически, так и в случае серьезных событий или изменений в управленческой сфере и работе финансового учреждения/группы, в соответствии с принятой в стране надзорной практикой для непрерывной процедуры надзора. Такого рода оценка не должна быть статичной; она будет изменяться под влиянием хода развития ситуации и появления новых угроз.

      Регулирование и надзор УНФПП (Рекомендация 28)

Риск-ориентированный подход к надзору относится к: общей процедуре, руководствуясь которой, надзорный орган или СРО в соответствии с собственным пониманием рисков распределяет свои ресурсы для реализации надзора по ПОД/ФТ и конкретному процессу применения надзора или контроля УНФПП, которые применяют рискориентированный подход к надзору в ПОД/ФТ.

В целях обеспечения эффективного надзора или контроля в сфере ПОД/ФТ надзорным органам или СРО необходимо определить частоту и глубину проводимых ими в УНФПП надзорных или контрольных мероприятий в соответствии с их собственным пониманием рисков отмывания денег и финансирования терроризма, а также учитывая особенности этих УНФПП, в частности, их специфику и количество. Это означает четкое понимание рисков отмывания денег и финансирования терроризма: существующих в стране, и связанных с типом УНФПП и их клиентами, продуктами и услугами.

      Подразделения финансовой разведки (Рекомендация 29)

Эта записка объясняет основные полномочия и функции подразделения финансовой разведки (ПФР) и обеспечивает далее ясность в отношении обязательств, содержащихся в стандартах. ПФР является элементом действующей сети ПОД/ФТ страны, играет в ней центральную роль и обеспечивает поддержку работы других компетентных органов. Учитывая, что существуют различные модели ПФР, Рекомендация 29 не предопределяет выбор страной конкретной модели и в равной степени применяется ко всем из них.

      Обязанности правоохранительных органов (Рекомендация 30)

Должны быть определены уполномоченные правоохранительные органы, отвечающие за обеспечение должного расследования путем проведения финансового расследования по отмыванию денег, предикатным преступлениям и финансированию терроризма. Странам следует также определить один или несколько компетентных органов для выявления, отслеживания и инициирования замораживания и ареста имущества, которое является или может стать предметом конфискации.

«Финансовое расследование» означает расследование финансовых дел, имеющих отношение к преступной деятельности, с целью: выявления масштаба преступных сетей и/или масштабов преступности, выявления и отслеживания доходов от преступлений, средств террористов или иного имущества, которые подлежат или могут подлежать конфискации и разработки доказательств, которые могут быть использованы в уголовном судопроизводстве.

      Курьеры наличных (Рекомендация 32)

Рекомендация 32 была разработана с целью обеспечения того, чтобы террористы и другие преступники не могли финансировать свою деятельность или отмывать доходы от своих преступлений через физическое перемещение через границу наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя.

В частности, она направлена на обеспечение того, чтобы страны приняли меры для: выявления физически перемещаемых через границу наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя, остановки или задержки перемещения наличных денег и оборотных инструментов на предъявителя, которые, как предполагается, связаны с финансированием терроризма или отмыванием денег, остановки или задержки перемещения наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя, которые ложно задекларированы или заявлены, применения соответствующих санкций за подачу ложных деклараций или заявлений, а также обеспечения возможности конфискации наличных денег или оборотных инструментов на предъявителя, которые связаны с финансированием терроризма или отмыванием денег.

      Замораживание и конфискация (Рекомендация 38)

Странам следует рассмотреть возможность создания фонда конфискованных активов, куда будет помещаться все или часть конфискованного имущества для целей правоохранительной деятельности, здравоохранения, образования и других соответствующих целей. Странам следует принять такие меры, которые могут потребоваться им для обеспечения раздела конфискованного имущества с другими странами, особенно в тех случаях, когда конфискация является прямым или косвенным результатом скоординированных правоохранительных действий.

В отношении запросов о сотрудничестве, подаваемых на основании процедур конфискации без вынесения приговора, страны могут быть не обязаны действовать на основании таких запросов, но должны быть в состоянии делать это, как минимум, в обстоятельствах, когда преступник недоступен по причине смерти, бегства, отсутствия либо преступник неизвестен.

      Иные формы сотрудничества (Рекомендация 40)

При направлении запросов о сотрудничестве компетентные органы должны прилагать все возможные усилия для предоставления полной фактической и при необходимости правовой информации, включая указания на срочность, чтобы обеспечить своевременное и эффективное исполнение запроса, а также о предполагаемом использовании запрошенной информации. По запросу запрашивающие компетентные органы обязаны сообщить запрошенному компетентному органу об использовании и полезности полученной информации.

  Дополнительные 9 Специальных рекомендаций ФАТФ (FATF)

Специальные Рекомендации по предотвращению финансирования терроризма: признавая необходимость принятия мер по предотвращению финансирования терроризма, FATF одобрила нижеперечисленные рекомендации, устанавливающие совместно с 40 Далее перечислены рекомендациями по вопросам отмывания капиталов основные правила по выявлению, предотвращению и пресечению финансирования террористической деятельности и террористических актов.

    Ратификация и применение инструментов ООН

Каждой стране следует незамедлительно предпринять необходимые действия по ратификации и применению Международной конвенции ООН о борьбе с финансированием терроризма от 1999 г. Кроме того, странам также следует безотлагательно принять к исполнению резолюции ООН по вопросам предотвращения и пресечения финансирования террористических актов, в частности резолюцию Совета Безопасности ООН от 28 сентября 2001 г. № 1373.

    Установление уголовной ответственности за ФТ и ОД

Каждой стране следует установить уголовную ответственность за финансирование терроризма, террористических актов и террористических организаций. При этом следует предусмотреть, что указанные деяния в соответствии с национальным законодательством определяются как преступления, являющиеся исходными для отмывания капиталов.

    Замораживание и конфискация активов террористов

Каждой стране во исполнение резолюций ООН по вопросам предотвращения и пресечения финансирования террористических актов следует предпринять необходимые меры и незамедлительно заморозить денежные средства и другие активы, находящиеся в распоряжении террористов, лиц, осуществляющих финансирование террористической деятельности, а также террористических организаций. Кроме того, государствам следует, внеся соответствующие изменения в действующее законодательство, утвердить процедуры, позволяющие компетентным органам власти замораживать и конфисковывать собственность, приобретенную в результате или использованную для целей, или предназначенную для использования в целях финансирования терроризма, террористических актов или террористических организаций.

    Сообщение о подозрительных операциях терроризма

В случае, если финансовые учреждения или прочие организации и компании, обязанные применять меры противодействия легализации преступных доходов, подозревают или имеют все основания подозревать, что активы связаны, используются или были использованы для целей террористической деятельности, террористических актов или террористических организаций, то они должны своевременно сообщать о своих подозрениях компетентным органам.

    Международное сотрудничество

На основании договоренности, соглашения или других механизмов, устанавливающих порядок предоставления взаимной правовой помощи или информационного обмена, каждой стране следует оказывать всемерное содействие другим государствам по вопросам уголовных, гражданских правонарушений и административных расследований, запросов и судебных разбирательств, связанных с финансированием терроризма, террористических актов или террористических организаций. Странам также следует предпринять все возможные меры для того, чтобы не стать надежным убежищем для лиц, обвиняемых в финансировании террористической деятельности, террористических актов или террористических организаций, а также применять процедуры выдачи (когда это возможно) указанных лиц.

    Альтернативные системы денежных переводов

Каждой стране следует убедиться, что лица и хозяйствующие субъекты, включая агентов, осуществляющие переводы денежных средств или активов, в том числе переводы через неофициальные системы, должны иметь соответствующую лицензию или должны быть зарегистрированными, а также соблюдать все рекомендации ФАТФ, обязательные для применения кредитными организациями и небанковскими финансовыми учреждениями. При этом лица и хозяйствующие субъекты, незаконно осуществляющие указанные виды деятельности, должны нести административную, гражданскую и уголовную ответственность.

    Безналичные переводы

Странам следует обязать финансовые учреждения, в том числе организации, занимающиеся переводом денежных средств, получать точные и достоверные сведения о клиенте (имя, адрес и номер счета) и включать их в состав операции по переводу активов или связанных с указанной операцией передаваемых сообщений, с учетом того, что данные сведения должны сопровождать операцию с указанными средствами на всех этапах. При этом государствам следует удостовериться, что финансовые учреждения, включая организации, занимающиеся переводом денежных средств, обращают пристальное внимание и проводят тщательный анализ подозрительных операций, связанных с переводами активов, сведения о владельце которых не представлены в полном объеме (имя, адрес и номер счета).

    Некоммерческие организации

Странам следует пересмотреть действующее законодательство, регулирующее деятельность организаций, которые могут быть неправомерно использованы в целях финансирования терроризма. Наиболее подвержены такому риску некоммерческие организации, в связи с чем государствам следует убедиться, что они не могут быть использованы: террористическими организациями в качестве легитимного прикрытия, в качестве средства проведения операций по финансированию террористической деятельности, включая возможность уклонения от предпринимаемых компетентными органами мер по замораживанию преступных активов, как средство сокрытия преступного происхождения активов, предназначенных для дальнейшего использования террористическими организациями в законных целях.

    Перевозчики наличных денежных средств

Страны должны иметь в наличии меры для выявления физического перемещения через границу наличных денежных средств и ценных бумаг на предъявителя, включая систему декларирования или другое обязательное информирование. Страны должны обеспечить, чтобы их компетентные органы имели правовые полномочия для приостановки или ограничения перемещения наличных денежных средств или ценных бумаг на предъявителя, в отношении которых имеется подозрение о связи с финансированием терроризма или отмыванием денег, или которые недостоверно задекларированы или о которых осуществлено недостоверное информирование.

Страны должны обеспечить наличие эффективных, пропорциональных и сдерживающих санкций в отношении лиц, которые осуществляют недостоверные декларирование или информирование. В случаях, когда наличные денежные средства или ценные бумаги на предъявителя связаны с финансированием терроризма или отмыванием денег, страны должны также принять меры, включая законодательные, соответствующие Рекомендации 3 и Специальной Рекомендации III, которые позволяли бы обеспечить конфискацию таких наличных денежных средств или ценных бумаг.

  Методология оценки соответствия 40 и 9 Рекомендаций

Данный документ состоит из трех разделов. Вслед за введением, первый раздел состоит из обзора методологии оценки, ее предыстории, того, как она будет использоваться в оценках, и описания того, что необходимо для эффективной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (“ПОД/ПФТ”). Второй раздел содержит руководство и интерпретацию в отношении Методологии, включая по существенным критериям, дополнительным элементам и по соответствию. Третий раздел устанавливает существенные критерии и дополнительные элементы для каждой Рекомендации ФАТФ. Наконец, имеется приложение к Методологии, которое устанавливает определения или значения для многих слов или фраз, которые используются в данном документе.

  Методика ФАТФ оценки рисков отмывания денег и ФТ

Выявление, оценка и понимание рисков ОД/ФТ является важнейшим элементом внедрения и развития режима противодействия отмыванию денег/финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на национальном уровне, который включает законодательство, нормативные акты, правоприменительные и другие меры, направленные на снижение рисков ОД/ФТ. Он помогает органам государственной власти эффективно выделять и распределять ресурсы и определять приоритетность их использования. Результаты оценки рисков на национальном уровне, независимо от масштабов такой оценки, могут предоставить финансовым учреждениям и определенным нефинансовым предприятиям и профессиям (ОНФПП) полезную информацию для проведения собственных оценок рисков.

После надлежащего определения и понимания рисков ОД/ФТ государственные органы страны могут применять меры ПОД/ФТ, соразмерные таким рискам - т.е. с использованием риск-ориентированного подхода (подхода, основанного на оценке риска) - что является центральным элементом стандартов ФАТФ. Эта цель четко определена в Рекомендации 1 и Пояснительной записке к ней, а также в других рекомендациях (например, в Рекомендациях 10, 26 и 28).

Настоящий документ разработан для предоставления руководящих указаний в отношении оценки рисков на уровне страны или на национальном уровне и касается, в частности, ключевых требований, установленных в Рекомендации 1 и пунктах 3 - 6 Пояснительной записки к Рекомендации 1. В частности, в данном документе изложены общие принципы, которые могут служить полезной основой при проведении оценки рисков ОД/ФТ на национальном уровне. Руководство, содержащееся в этом документе, принимает во внимание предыдущую работу ФАТФ, которая продолжает оставаться важным справочным материалом для данной работы.

Общие принципы, содержащиеся в данном документе, также относятся и к проведению оценки рисков в более ограниченных масштабах, таких как оценка конкретных финансовых секторов или секторов ОНФПП (например, сектора ценных бумаг) или оценки, проводимые по конкретным тематикам (например, отмывание доходов от коррупционной деятельности). Все такие виды оценок (комплексные, проводимые в секторах или по конкретным вопросам), проводимые на национальном уровне, также могут служить основой для принятия решений о применении усиленных или конкретных мер, упрощенных мер или об освобождении от обязанности выполнять некоторые требования ПОД/ФТ.

Также следует отметить, что хотя в Рекомендации 1 и не установлены конкретные обязательства о проведении оценки рисков финансирования распространения оружия массового поражения, общие принципы, изложенные в настоящих руководящих указаниях, могут также использоваться для оценки рисков в этой области.

Руководящие указания, содержащиеся в настоящем документе, не предназначены для разъяснения вопросов проведения оценки рисков надзорными органами в контексте осуществления риск-ориентированного надзора, хотя в оценке рисков на национальном уровне, скорее всего, будет содержаться полезная информация, необходимая для осуществления такой риск-ориентированной надзорной деятельности. Кроме того, в настоящих руководящих указаниях не содержатся подробные разъяснения, касающиеся обязательств и принятия решений о применении риск-ориентированного подхода финансовыми учреждениями и ОНФПП.

ФАТФ выпустила отдельные руководства по применению риск-ориентированного подхода для конкретных секторов и профессий, и эти материалы будут проанализированы и, при необходимости, изменены и дополнены в свете пересмотренных Рекомендаций ФАТФ. Настоящие руководящие указания имеют следующую структуру:

- в разделе 1 определены назначение, область применения и статус руководящих указаний, и приведен краткий обзор базовых обязательств, установленных FATF в отношении оценок рисков ОД/ФТ, проводимых на любом уровне;

- в разделе 2 изложены общие принципы, которые следует учитывать при проведении оценок рисков на уровне страны или на национальном уровне;

- в разделе 3 приведена информация о порядке организации оценки рисков на национальном уровне, периодичности проведения таких оценок, а также о данных и информации, которые могли бы использоваться при проведении таких оценок;

- в разделе 4 представлен общий обзор трёх этапов в рамках процесса оценки рисков ОД/ФТ (выявление, анализ и оценка);

- раздел 5 касается результатов оценки рисков и представления этих результатов соответствующим заинтересованным сторонам;

- в приложениях к настоящему документу содержится дополнительная информация, касающаяся оценки рисков ОД/ФТ, включая краткий обзор оценок на национальном уровне, проведенных некоторыми странами.

  Руководящие документы Международной организации ФАТФ

Черный список стран Международной группы FATF

Черный список ФАТФ - перечень стран, которые в недостаточной степени сотрудничают с FATF - Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, отказываются от взаимодействия с этой организацией или поддерживают международный терроризм. При этом необходимо отметить, что часто в недостаточном сотрудничестве обвиняются не только те государства, в которых практикуется отмывание денежных средств, но также ряд развивающихся стран, где на данный момент не развита инфраструктура для предотвращения подобных действий.

Впервые список неблагоприятных с точки зрения ФАТФ стран был опубликован в 2000 году. Помимо ряда офшорных островных государств, таких как Багамы, Каймановы острова, Острова Кука, а также Панамы, в него были включены Россия, Израиль и Лихтенштейн. Черный список не является постоянным и неизменным, его периодически обновляют. Так, в 2001 году в нем не было Российской Федерации, зато значились Египет, Венгрия, Украина и другие страны. С 2006 по 2009 год в списке оказались Иран, Пакистан, Узбекистан, Туркменистан. В 2012 году FATF использовала новый подход к формированию списка. Он был разделен на три группы.

Во-первых, это так называемые государства с наибольшим уровнем риска, не сотрудничающие с ФАТФ и против которых применяются ответные меры международным сообществом. К таким странам относятся Иран и Северная Корея. Во-вторых, страны с высоким уровнем риска, против которых, однако, меры не применяются: Куба, Боливия, Пакистан, Сирия, Турция и др. В-третьей группе перечислены страны, руководство которых готово к сотрудничеству, но не имеет реальных возможностей для взаимодействия с FATF - не развита финансовая и контролирующая инфраструктуры и т. п. В этом списке Алжир, Ангола, Камбоджа, Намибия, Туркменистан и другие беднейшие страны.

Черный список ФАТФ имеет прямое отношение к банковской системе и международной торговле. Любые платежи в пользу получателей в этом списке обязательно попадают под подозрение. Более того, часто финансовые учреждения вообще отказываются проводить операции с контрагентами из этих государств - для того, чтобы избежать лишних вопросов со стороны контролирующих органов.

Первоначально, когда черный список только появился, в нем оказалось большинство офшорных государств, однако в настоящее время многим из них удалось привести свое законодательство в соответствие с международными нормами. В результате стало невозможно открывать анонимные банковские счета, скрывать информацию о владельце офшорной компании и т. п. Помимо ФАТФ, список неблагополучных стран ведет и другая организация - Организация международного сотрудничества и развития.

  Группа стран с наибольшим уровнем риска (применяются санкции)

Юрисдикции, в отношении которых ФАТФ призывает государства-члены и другие юрисдикции применить контрмеры в целях защиты международной финансовой системы от сохраняющихся значительных рисков отмывания денег и финансирования терроризма (ОД/ФТ), исходящих от данных юрисдикций.

    Иран (состоянием на 2015 год)

FATF по-прежнему глубоко обеспокоена, прежде всего, бездействием Ирана по устранению рисков финансирования терроризма, которые серьезно угрожают целостности международной финансовой системы, несмотря на установленное ранее взаимодействие c ФАТФ.

ФАТФ снова призывает государства-члены и настоятельно рекомендует всем юрисдикциям обращать особое внимание своих финансовых институтов на деловые отношения и транзакции с Ираном, включая иранские компании и финансовые институты. В дополнение к мерам усиленного воздействия FATF подтверждает свое заявление от 25 февраля 2009 г. и вновь призывает государства-члены и настоятельно рекомендует другим юрисдикциям принять эффективные контрмеры для защиты своих финансовых систем от рисков ОД/ФТ, которые исходят от Ирана.

FATF вновь настоятельно рекомендует юрисдикциям не вступать в корреспондентские отношения, которые могут использоваться для обхода этих контрмер и усилий по устранению рисков, а также учитывать риски ОД/ФТ в случаях, когда иранские финансовые институты пытаются открыть филиалы и дочерние компании в этих юрисдикциях. В связи с сохраняющейся угрозой финансирования терроризма, исходящей от Ирана, юрисдикциям следует провести обзор уже предпринятых шагов и возможных дополнительных мер или усилить уже действующие защитные механизмы.

ФАТФ настоятельно призывает Иран безотлагательно и должным образом устранить существующие в системе ПОД/ФТ недостатки, в частности, криминализовать финансирование терроризма и эффективно имплементировать требования о направлении сообщений о подозрительных операциях. В случае если Иран не предпримет конкретные шаги по совершенствованию национальной системы противодействия финансированию терроризма (ПФТ), ФАТФ рассмотрит возможность обратиться к своим членам и другим юрисдикциям с призывом ужесточить контрмеры в июне 2015 г.

    КНДР (состоянием на 2015 год)

С октября 2014 г. КНДР направила в ФАТФ письмо, в котором еще раз подтвердила свою готовность выполнять разработанный совместно с ФАТФ План действий по устранению существующих недостатков в сфере ПОД/ФТ. Однако ФАТФ по-прежнему глубоко обеспокоена бездействием КНДР по устранению существенных недостатков в национальной системе ПОД/ФТ и возникающей в связи с этим угрозой целостности международной финансовой системы. FATF призывает КНДР безотлагательно и должным образом устранить существующие в системе ПОД/ФТ недостатки.

ФАТФ подтверждает свое заявление от 25 февраля 2011 г., вновь призывая государства-члены и настоятельно рекомендуя другим юрисдикциям обращать особое внимание своих финансовых институтов на деловые отношения и транзакции с КНДР, включая компании и финансовые институты КНДР. В дополнение к мерам усиленного воздействия FATF вновь призывает государства-члены и настоятельно рекомендует другим юрисдикциям принять эффективные контрмеры для защиты своих финансовых систем от рисков ОД/ФТ, которые исходят от КНДР. Юрисдикциям также не следует вступать в корреспондентские отношения, которые могут использоваться для обхода этих контрмер и усилий по устранению рисков, а также учитывать риски ОД/ФТ в случаях, когда финансовые институты КНДР пытаются открыть филиалы и дочерние компании в этих юрисдикциях.

  Группа стран с высоким уровнем риска (не применяются санкции)

Юрисдикции со стратегическими недостатками национальных режимов ПОД/ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не выполняют разработанный совместно с FATF план действий по устранению недостатков. FATF призывает государства-члены принимать во внимание риски, вытекающие из описанных ниже отдельно для каждой юрисдикции недостатков.

    Алжир (состоянием на 2015 год)

Алжиром предприняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ, в том числе принятие поправок к Закону о ПОД/ФТ (вступили в силу 15 февраля с.г.), а также выпуск новых инструкций по проведению надлежащей проверки клиентов (выпущены 8 февраля с.г.).

FATF приветствует указанные новеллы, однако в связи с их недавним вступлением в силу еще не смогла оценить насколько они устраняют сохраняющиеся недостатки, такие как: надлежащая криминализация финансирования терроризма, разработка и имплементация надлежащей правовой базы для выявления, отслеживания и замораживания террористических активов, внедрение обязательств по осуществлению надлежащей проверки клиентов в соответствии со стандартами ФАТФ. Алжиру также необходимо разработать нормативно-правовые документы для осуществления надлежащего замораживания террористических активов. FATF призывает Алжир устранить сохраняющиеся недостатки и продолжить работу над выполнением Плана действий.

    Эквадор (состоянием на 2015 год)

Эквадором предприняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ, в том числе путем имплементации законодательства для надлежащего замораживании террористических активов, а также осуществления надзора в сфере ПОД/ФТ за кредитными и накопительными кооперативными обществами. В связи с тем, что поправки в сфере замораживания террористических активов вступили в силу недавно, ФАТФ еще не определила, насколько устанавливаемые ими процедуры идентификации и замораживания террористических активов соответствуют стандартам. Эквадору также необходимо продолжать работу по совершенствованию процедур осуществления надзора в сфере ПОД/ФТ за финансовым сектором, в особенности за кредитными и накопительными кооперативными обществами. ФАТФ призывает Эквадор устранить сохраняющиеся недостатки и продолжить работу над выполнением Плана действий.

    Мьянма (состоянием на 2015 год)

Мьянмой предприняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ. Однако, несмотря на заявленную Мьянмой на высоком уровне политическую волю взаимодействовать с FATF и АТГ по устранению стратегических недостатков в сфере ПОД/ФТ, Мьянма не достигла достаточного прогресса в выполнении Плана действий, и ряд стратегических недостатков в национальной системе ПОД/ФТ сохраняется.

Мьянме следует продолжить работу над устранением этих недостатков, в том числе путем: надлежащей криминализации финансирования терроризма, разработки и имплементации надлежащих процедур для выявления и замораживания террористических активов, обеспечения наличия полностью действующего и эффективно функционирующего подразделения финансовой разведки, усиления мер по надлежащей проверке клиентов. ФАТФ призывает Мьянму устранить сохраняющиеся недостатки и продолжить работу над выполнением Плана действий.

 Страны с неразвитой финансовой и контролирующей структурой

Страны, руководство которых готово к сотрудничеству, но не имеет реальных возможностей для взаимодействия с FATF - не развита финансовая и контролирующая инфраструктуры и т. п. В этом списке Алжир, Ангола, Камбоджа, Намибия, Туркменистан и другие беднейшие страны.

    Афганистан (состоянием на 2015 год)

В конце августа 2008 Управление ООН по наркотикам и преступности (UNODC) опубликовал свой ежегодный доклад о производстве опиумного мака в Афганистане, в котором утверждается: «Ещё ни одна страна в мире, кроме Китая середины XIX века, не производила столько наркотиков, сколько современный Афганистан». По данным UNODC, в Афганистане производится уже более 90 % опиума, поступающего на мировой рынок. Площадь опиумных плантаций составляет 193 тыс. га. Доходы афганских «наркобаронов» в 2007 году превысили 3 миллиард долл. (что, по разным оценкам, составляет от 10 % до 15 % официального ВВП Афганистана). Площадь посевов опийного мака в Афганистане сейчас превосходит плантации коки в Колумбии, Перуанская республика и Боливии, вместе взятых. В 2006 году в стране было произведено 6100 тонн опиума, а в 2007 - рекордный урожай в 8000 тонн.

    Ангола (состоянием на 2015 год)

Ангола не выполняет международные стандарты ПОД/ФТ и до сих пор не ответила на обращение FATF по налаживанию сотрудничества в этой сфере. Отсутствие полноценного режима ПОД/ФТ в Анголе создает риски для международной финансовой системы. Анголе необходимо взаимодействовать с FATF для создания эффективного режима ПОД/ФТ в соответствии с международными стандартами.

    Гайана (состоянием на 2015 год)

Гайана - единственная континентальная страна Южной Америки, входящая в Содружество наций, и единственная на континенте англоязычная страна. Природные ресурсы: бокситы, золото, алмазы, твёрдая древесина, креветки, рыба. Имеются залежи рудмарганца, железа, молибдена, никеля, но они не разрабатываются. Также мало используются крупныегидроэнергетические ресурсы. По размеру ВВП на душу населения (3,9 тыс. долл. в 2009 году).

Гайана занимает одно из последних мест среди стран Карибского региона и 157-е место в мире. Основу экономики Гайаны составляют сельское хозяйство и горнодобывающее производство (6 основных продуктов - сахар, золото, бокситы, креветки, лес, рис). Основные проблемы - недостаточная квалифицированность рабочей силы и слаборазвитая инфраструктура. Большой внешний долг - 0,8 млрд долл. в конце 2008 года (в 2007 году Межамериканский банк развития списал долг Гайаны в размере почти 0,5 млрд. долл.).

    Индонезия (состоянием на 2015 год)

Индонезией приняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ, включая начало работы по имплементации Резолюции СБ ООН 1267 и учреждение специальной группы высокого уровня по внедрению режима замораживания террористических активов. Однако, несмотря на продемонстрированную Индонезией на высоком уровне политическую волю взаимодействовать с FATF по устранению стратегических недостатков в сфере ПФТ, Индонезия не достигла достаточного прогресса в реализации Плана действий в установленные сроки, и ряд ключевых недостатков в национальной системе ПОД/ФТ, касающихся разработки и внедрения правовой базы и процедур, необходимых для выявления и замораживания террористических активов, сохраняется. ФАТФ призывает Индонезию устранить остающиеся недостатки в соответствии со стандартами ФАТФ путем всеобъемлющей имплементации Резолюции СБ ООН 1267 и прояснения вопросов, связанных с разработкой правовой базы и процедур для замораживания террористических активов.

    Ирак (состоянием на 2015 год)

Международным Центром по изучению проблем развития", говорится, что Ирак, бюджет которого в этом году достиг почти $ 119 000 000 000, не может сохранить свои богатства из-за коррупции. "Иракская экономика страдает, так как резкие колебания курса динара четко отражаются на экономической ситуации иракских граждан", говорится в докладе, который цитирует "Shafaaq News". Авторы доклада объясняют это операциями с отмыванием денег, а также финансовой и административной коррупцией в иракском государстве, которые привели к потерям в почти три миллиарда долларов всего за два месяца в 2012 году. Центральный банк Ирака (CBI) объявил в августе прошлого года, что его валютные резервы составили $ 67 млрд.., в то время как иракское правительство объявило, что профилактические средства в Фонде развития Ирака составили $ 18 миллиард.

    Лаосская Республика (состоянием на 2015 год)

Крупнейшие на сегодня производители марихуаны, Лаос и Камбоджа, испытывают нечто вроде «туристического» бума, сотни молодых людей, преимущественно из стран Европы, Северной Америки и Австралии, с рюкзаками на плечах уходят в глухие джунгли «тропами Хо Ши Мина», туда, где наркотики стоят сущие копейки, и где нет никакой опасности быть задержанным властями, даже теоретической. Золотой треугольник - географическая зона, расположенная в горных районах Таиланда, Мьянмы и Лаоса (по некоторым источникам также - северо-восточного Вьетнама и южного Китая), где в середине XX века возникла система производства и торговли опиумом с организованными криминальными синдикатами, связанными с местными и мировыми элитами. Почти 50 тыс. человек обеспечивали безопасность производства, транзита и сбыта наркотиков.

    Панама (состоянием на 2015 год)

В Панаме существует опасность отмывания денег, поступающих из ряда источников, включая наркотрафик и другие преступления, совершенные за границей, такие как мошенничество, финансовые и налоговые преступления. Панама также является транзитной точкой для наркотрафика из южноамериканских стран, имеющих самые высокие уровни объемов производства и трафика незаконных наркотиков в мире.

Эти факторы ставят страну в ряд государств, имеющих высокий риск использования их для отмывания денег. Панама криминализировала отмывание денег и финансирование терроризма, но ее система противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма не находится в полном соответствии с рекомендациями Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force, ФАТФ). Имеющаяся статистика по исследованиям случаев, связанных с отмыванием денег, привлечением к уголовной ответственности и вынесением обвинительных приговоров, недостаточна для того, чтобы правильно оценить эффективность применения законодательства по отмыванию денег и финансированию терроризма.

    Папуа-Новая Гвинея (состоянием на 2015 год)

Папуа - Новая Гвинея весьма богата природными ресурсами, однако их использование затруднено из-за условий местности и высоких затрат на развитие инфраструктуры. Тем не менее разработка месторождений медной руды, золота и нефти даёт почти две трети валютных доходов. ВВП на душу населения в 2009 году - 2,4 тыс. долл. (124-е место в мире). Промышленность (37 % ВВП) - добыча и переработка нефти, добыча золота, серебра, медной руды, обработка копры, производство пальмового масла, обработка древесины, строительство. Сельское хозяйство (33 % ВВП, 85 % работающих) - кофе, какао, копра, кокосы, чай, сахар, каучук, сладкий картофель, фрукты, овощи, ваниль;морепродукты, птица, свиньи. Сфера обслуживания - 30 % ВВП.

По данным Программы ООН по населённым пунктам, уровень преступности в целом по стране довольно высок, что «является одной из самых серьёзных проблем, влияющих на развитие городов и управление в Папуа - Новой Гвинее». Особенно криминогенными являются крупные города (например, Порт-Морсби, Лаэ), что во многом объясняется наличием в этих городах такого социально-криминального феномена как рэсколизм.

    Судан (состоянием на 2015 год)

Судан продемонстрировал прогресс в совершенствовании национального режима ПОД/ФТ, однако ФАТФ по-прежнему выявляет ряд стратегических недостатков.

Судан выразил готовность на политическом уровне взаимодействовать с FATF и МЕНАФАТФ с целью устранения этих недостатков, в частности: установить и применить необходимые процедуры для выявления и замораживания террористических активов (СР III), обеспечить функциональное и эффективное ПФР (Р 26), обеспечить соблюдение финансовыми институтами обязанности предоставлять информацию по подозрительным операциям по ОД и ФТ (Р 13 и СР IV), реализовывать специальные программы для надзорных органов с целью обеспечения соблюдения ими требований нового законодательства и нормативных актов (Р 23).

    Сирия (состоянием на 2015 год)

Сирией приняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ, в том числе включая опубликование в июле 2013 поправок к Указу по ПОД/ФТ. Данные поправки создают необходимую правовую базу для выполнения обязательств по выполнению положений Резолюции СБ ООН 1373. Однако необходимы разработка и внедрение определенных юридических процедур для запуска надлежащего механизма замораживания террористических активов. План действий будет считаться в значительной степени выполненным, как только Сирия разработает и внедрит данные процедуры. По выполнении Плана ФАТФ определит дальнейшие шаги.

    Йемен (состоянием на 2015 год)

Йеменом предприняты меры по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ, в том числе включая принятие и вступление в силу поправок к Закону о ПОД/ФТ, надлежащим образом криминализирующих отмывание денег и финансирование терроризма, а также разработку процедур для замораживания террористических активов. Однако в связи с их недавним принятием у ФАТФ не было возможности их проанализировать и обсудить с компетентными властями, и пока сложно оценить, в какой степени они способствуют установлению и имплементации надлежащих процедур по выявлению и замораживанию террористических активов. ФАТФ призывает Йемен устранить сохраняющиеся недостатки и продолжить работу над выполнением Плана действий.

Региональные группы по типу организации FATF (ФАТФ)

Важную роль в глобальном распространении международных стандартов по борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма играют группы, создаваемые по типу FATF в различных регионах мира. Основной задачей таких структур является осуществление борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в соответствующих регионах, в частности, путем проведения взаимных оценок национальных систем своих членов на соответствие международным стандартам борьбы с отмыванием денег (в частности, 40+9 Рекомендациям ФАТФ) и проведения исследований тенденций и методов (типологий) отмывания денег и финансирования терроризма, характерных для данного региона.

ФАТФ и Региональные группы по типу ФАТФ совместно образуют единую международную систему (сеть) по распространению и внедрению международных стандартов борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также по контролю за их выполнением на национальном уровне. В настоящее время в мире существует 8 Региональных групп по типу ФАТФ.

  Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием (АТГ)

Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ) - является одной из восьми Региональных групп по типу ФАТФ и представляет собой независимый региональный орган, самостоятельно определяющий политику и практику борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, используя при этом в качестве основного руководства 40+9 Рекомендаций ФАТФ.

Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ) создана в феврале 1997 года на четвертом Азиатско-Тихоокеанском симпозиуме по вопросам борьбы с отмыванием денег в Бангкоке. Рабочий мандат АТГ определен Вопросами компетенции Группы, которые регулярно пересматриваются. В соответствии с Вопросами компетенции АТГ каждые три года разрабатывает Стратегический план, который согласовывается со всеми странами-членами. В Стратегическом плане изложены миссия и цели АТГ на ближайшие три года.

Ежегодно группой разрабатывается Бизнес-план, в котором детально изложена рабочая программа АТГ. Бизнес-план согласовывается со всеми странами-участниками группы. Все решения группы принимаются на Пленарных заседаниях АТГ, которые проводятся по крайней мере раз в год. Административно-техническое обеспечение работы группы осуществляет Секретариат АТГ, который также оказывает помощь странам-членам и другим странам в реализации международных стандартов по борьбе с отмыванием денег.

Ежегодно АТГ проводит семинары по типологиям, в рамках которых исследуются методы и тенденции отмывания денег и финансирования терроризма. Для обеспечения работы и рассмотрения различных вопросов деятельности АТГ могут быть сформированы Рабочие группы и специальные комитеты. АТГ имеет статус ассоциированного члена ФАТФ.

  Группа в Восточной и Южной Африке (ЕСААМЛГ)

Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке (ЕСААМЛГ) - Региональная группа по типу ФАТФ. Целью группы является осуществление борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма посредством реализации рекомендаций ФАТФ в регионе. Усилия группы направлены на сотрудничество с другими международными организациями, занимающимися вопросами борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, изучение и исследование региональных типологий, координацию оказания технического содействия. Структура: Министерский совет (Совет), Группа старших представителей, Секретариат. На Министерском совете, заседания которого проводятся, по крайней мере, один раз в год, принимаются все основные решения в рамках группы.

  Группа борьбы с отмыванием денег в Южной Америке (ГАФИСУД)

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке (ГАФИСУД) - региональная межправительственная организация, деятельность которой направлена на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ) посредством постоянного совершенствования национальной политики и усиления методов сотрудничества между государствами-членами. Группа является юридическим лицом и имеет дипломатический статус в Аргентине, где расположен ее Секретариат. ГАФИСУД является одной из Региональных групп по типу ФАТФ и имеет статус Ассоциированного члена ФАТФ с 2006 года.

Целью группы является развитие и реализация всеобъемлющей глобальной стратегии по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, определенной рекомендациями ФАТФ. Усилия группы направлены на криминализацию отмывания денег, развитие правовых систем эффективного расследования и преследования таких преступлений, создание систем сообщения о подозрительных операциях, оказание взаимной правовой помощи. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке была создана 8 декабря 2000 года.

  Евразийская группа по противодействию легализации доходов (ЕАГ)

Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) - Региональная группа по типу ФАТФ, государствами-участниками которой являются Беларусь, Индия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан. Статус наблюдателя в ЕАГ предоставлен 12 государствам и 17 международным и региональным организациям.

Деятельность ЕАГ направлена на оказание содействия государствам региона в создании надлежащих правовых и институциональных основ противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, соответствующих стандартам ФАТФ. В рамках этой деятельности ЕАГ проводит взаимные оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ своих государств международным стандартам, анализирует типологии в сфере легализации преступных доходов и финансирования терроризма с учетом особенностей евразийского региона, а также реализует программы технического содействия государствам-членам группы, включая обучение кадров.

В качестве реакции на возрастающие угрозы международной стабильности и безопасности со стороны транснациональной организованной преступности международным сообществом организована глобальная система противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма.

Деятельность соответствующих международных и региональных организаций и групп в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма направлена на разработку и внедрение международных стандартов ПОД/ФТ, регулирование международного сотрудничества в этой сфере и осуществление программ оказания технического содействия. Наибольшее влияние на развитие международной системы ПОД/ФТ оказывают: ФАТФ, Региональные группы по типу ФАТФ, Всемирный банк, Международный валютный фонд, Управление ООН по наркотикам и преступности, Группа подразделений финансовой разведки «Эгмонт».

Важность международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ признана государствами - членами ЕАГ при подписании Декларации об учреждении Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в Москве 6 октября 2004 года, а обеспечение эффективного взаимодействия и сотрудничества на региональном уровне и интеграции государств - членов ЕАГ в международную систему ПОД/ФТ названо в Вопросах компетенции ЕАГ основной целью Группы.

В этой связи одной из основных задач ЕАГ является координация программ международного сотрудничества и технического содействия со специализированными международными организациями, структурами и заинтересованными государствами. ЕАГ поступательно развивает сотрудничество с различными международными и региональными организациями и структурами, занимающимися вопросами противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, и ведет диалог с отдельными государствами, которые получили статус наблюдателя в ЕАГ.

Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма имеет статус ассоциированного члена ФАТФ с июня 2010 года. Три государства-члена ЕАГ - Китай, Россия и Индия - являются также членами ФАТФ. При этом Россия имеет членство в Европейской Региональной группе по типу ФАТФ - МАНИВЭЛ. Китай и Индия входят в Азиатско-Тихоокеанскую группу по борьбе с отмыванием денег (АТГ). Россия выступает наблюдателем в АТГ.

  Группа на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ)

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ) - Региональная группа по типу ФАТФ. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ) создана 30 ноября 2004 года. Штаб-квартира группы расположена в Королевстве Бахрейн. МЕНАФАТФ имеет статус ассоциированного члена в рамках FATF.

Целями МЕНАФАТФ являются построение в регионе эффективной системы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, реализация рекомендаций ФАТФ, соответствующих конвенций ООН и резолюций Совета Безопасности ООН, исследование типологий и сотрудничество с международными организациями, занимающимися вопросами борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

  Комитет экспертов Совета Европы борьбы с отмыванием (МАНИВЭЛ)

Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ) - Региональная группа по типу ФАТФ, в задачу которой входит распространение политики международных стандартов в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на страны Европы. МАНИВЭЛ является подкомитетом Европейского комитета Совета Европы по проблемам преступности (CDPC).

Совет Европы был одной из первых международных организаций,которая сделала в своей работе акцент на меры противодействия отмыванию денег в целях защиты власти народа и закона. В 1977 году Европейский комитет по проблемам преступности Совета Европы принял решение об учреждении комитета экспертов для изучения «серьёзных проблем, возникающих во многих странах в результате незаконного перемещения денежных средств, полученных преступным путем, которые зачастую используются для совершения дальнейших преступлений». Результатом работы этого Комитета стало принятие ряда ключевых рекомендаций и конвенций, включая Конвенцию Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма».

МАНИВЭЛ был учрежден в 1997 году. Его деятельность регулируется основными положениями Резолюции Res(2005)47 по комитетам и вспомогательным органам, вопросам их компетенции и методам работы. Специфика деятельности МАНИВЭЛ регламентируется Вопросами компетенции на 2008-2010 гг.

Комитет осуществляет обзор мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в государствах - членах Совета Европы (и государствах - кандидатах на вступление в Совет Европы), которые не являются членами ФАТФ. Государства - члены Совета Европы, являющиеся членами МАНИВЭЛ и впоследствии ставшие членами ФАТФ, могут оставаться полноправными членами МАНИВЭЛ. Цель Комитета заключается в формировании в государствах эффективных систем по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Комитет проводит взаимные оценки государств в отношении всех соответствующих международных стандартов в правовой, финансовой и правоохранительной сферах. Отчеты МАНИВЭЛ содержат подробные рекомендации по вопросам увеличения эффективности национальных режимов по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также возможности государств осуществлять международное сотрудничество в этих сферах.

Пленарные заседания Комитета проводятся, как правило, 3-4 раза в год. Кроме того, МАНИВЭЛ организует мероприятия, направленные на обмен опытом по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (семинары по типологиям) и подготовку экспертов-оценщиков для участия в миссиях взаимной оценки (обучающие семинары). МАНИВЭЛ имеет статус ассоциированного члена ФАТФ.

  Карибская группа разработки мер борьбы с отмыванием (КФАТФ)

Карибская Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (КФАТФ) - организация, состоящая из государств Карибского бассейна, которые согласились совместно реализовывать меры, направленные на борьбу с отмыванием преступных доходов. Является одной из восьми Региональных групп по типу ФАТФ.

Группа была основана по результатам двух заседаний, проведенных в мае 1990 года на Арубе и в ноябре 1992 года на Ямайке. На Арубе представители стран Карибского бассейна и Центральной Америки разработали общий подход к борьбе с отмыванием преступных доходов и сформулировали 19 рекомендаций (Рекомендации Арубы). Эти рекомендации, охватывающие специфические особенности данного региона, являются дополнением к 40 Рекомендациям ФАТФ.

Результатом проведения ямайского заседания министров в Кингстоне в ноябре 1992 года стала Кингстонская декларация, в которой министры одобрили и утвердили обязательства правительств своих государств реализовать Рекомендации ФАТФ и Арубы, типовое законодательство, разработанное Организацией американских государств (ОАГ), и Конвенцию ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 году. Министры также одобрили создание Секретариата КФАТФ для координации действий по реализации указанных документов государствами - членами Группы.

Основной целью КФАТФ является достижение эффективной реализации указанных документов и соответствия международным стандартам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Совет является высшим органом в рамках КФАТФ и включает в себя по одному представителю от каждого государства-члена (министр или равный по рангу министру чиновник). Совет собирается по крайней мере один раз в год. Совет возглавляется Председателем, а в случае его отсутствия - заместителем Председателя. Пленарные заседания проводятся не менее двух раз в год. Председатель и заместитель Председателя Совета являются соответственно Председателем и заместителем Председателя Пленарного заседания.

В Пленарных заседаниях участвуют по одному представителю государств-членов. На Пленарных заседаниях могут быть образованы рабочие группы по специфическим вопросам. Секретариат выполняет технические и административные функции под управлением Исполнительного директора и заместителя Исполнительного директора.

  Межправительственная группа в Западной Африке (ГИАБА)

Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке (ГИАБА) - Региональная группа по типу ФАТФ (РГТФ), учрежденная в рамках Экономического сообщества государств Западной Африки (ЭКОВАС) 10 декабря 1999 года. Целями ГИАБА являются защита банковских и финансовых систем государств-членов от проникновения преступных доходов, обеспечение гармонизации и реализации мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, оказание содействия в реализации государствами-членами рекомендаций ФАТФ и соответствующих международных конвенций и резолюций, усиление международного сотрудничества между государствами-членами, проведение оценки прогресса и эффективности принимаемых мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Сходные с региональными группами по типу ФАТФ

Сходные с РГТФ функции имеет Офшорная группа банковского надзора (ОГБН), что позволяет также причислить ее к Региональным группам по типу ФАТФ. Еще одна региональная группа - Группа Центральной Африки по борьбе с отмыванием денег (ГАБАК), которая имеет аналогичные с РГТФ цели и задачи, - пока не получила признания FATF в качестве Региональной группы по типу ФАТФ.

  Офшорная группа банковского надзора (ОГБН)

Офшорная группа банковского надзора или, более правильно, Офшорная группа банковских надзорных органов - созданная в октябре 1980 года по инициативе Базельского комитета по банковскому надзору ассоциация государственных органов банковского надзора стран, на территории которых действуют офшорные финансовые центры. Непосредственным инициатором создания Группы Базельским комитетом выступил Центральный банк Багамских островов. Заседания группы обычно проводятся один раз в год. В структуре OGBS действует рабочая группа по разработке международных стандартов регулирования деятельности трастов и управляющих компаний.

OGBS была создана при участии 17-ти государств, относимых в то время к категории офшорных финансовых центров. В статусе наблюдателей в неё вошли государство Антигуа и Барбуда и Восточно-Карибский Центральный банк. Новые участники принимаются в Группу после выполнения определенных условий, в зависимости от обязательств юрисдикции по отношению к соответствующим международным стандартам, а также после уплаты членского взноса. В настоящее время участниками группы являются органы банковского надзора (Центральные банки и Управления денежного обращения) 19-ти государств.

  Группа Центральной Африки по борьбе с отмыванием (ГАБАК)

ГАБАК - Группа по борьбе с отмыванием денег в Центральной Африке. Пока не получила признания ФАТФ в качестве Региональной группы по типу ФАТФ.

Деятельность Российской Федерации в составе ФАТФ

Участниками ФАТФ являются 36 ведущих стран мира, в т. ч. и Россия. Интересы нашей страны в этой организации представляет Росфинмониторинг. Результатом работы ФАТФ является выработка рекомендаций для стран-участниц. На сегодняшний день существует свод таких рекомендаций, который называется «40+9» и состоит из 40 норм по противодействию отмыванию денег и еще 9 специальныхпредписаний по противодействию терроризма, которые были разработаны после 11 сентября 2001 года в связи с возросшей угрозой международных экстремистских организаций.

С 1 июля 2013 года Россия стала новым председателем в FATF - межправительственной организации, которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. По мнению главы Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) Юрия Чиханчина, нашей стране предстоит продолжить борьбу с оффшорами и разработать новые подходы к контролю за оборотом электронных платежей, которые преступники используют для своих целей. При этом на недавней встрече с президентом Владимиром Путиным он отметил, что "антиотмывочная" система России сегодня соответствует всем международным требованиям.

  Российская Федерация в черном списке стран Группы FATF

В мире крепнет противостояние международному терроризму. Так, сегодня Европарламент утвердил абсолютным большинством голосов законы о едином определении понятия "терроризм" и введении общеевропейского ордера на розыск и арест преступников (так называемый "евроордер"). Принятие этих документов подразумевает взаимное признание всеми 15-ю государствами Европейского союза судебных постановлений, выписанных одной из стран-членов ЕС, и позволит значительно ускорить процедуру ареста и экстрадиции преступников и террористов в рамках Евросоюза. Теперь европейские страны должны внести соответствующие изменения в свои национальные законодательства, после чего эти законы будут введены в действие на территории Европейского союза.

Россия была включена в "черный список" ФАТФ летом 2000г. С этого времени в стране было принято законодательство о борьбе с легализацией "грязных" денег, создан специальные орган для этих целей, ратифицирован ряд международных конвенций в этой области. И уже в 2002 году Россия была исключена из "черного списка" Международной группы по борьбе с финансовыми злоупотреблениями (ФАТФ). Об этом сообщил министр финансов РФ Алексей Алексей Кудрин.

  Исключение Российской Федерации из черного списка ФАТФ

Как заявил журналистам глава Департамента правительственной информации Алексей Горшков, в правительстве РФ рассчитывают, что исключение Российской Федерации из "черного списка" ФАТФ благоприятно отразится на инвестиционном климате в стране. Комментируя решение ФАТФ, он отметил, что в правительстве РФ удовлетворены признанием FATF усилий, которые предприняла Россия по борьбе с легализацией преступных доходов. В первую очередь, речь идет о принятии соответствующих законов и активной работе Комитета по финансовому мониторингу, подчеркнул А.Горшков.

  Вход России в состав Группы по отмыванию денег FATF

На заседании Международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (FATF) было принято решение сделать Российскую Федерацию полноправным участником данной организации (2003 год). Об этом сообщил председатель Комитета РФ по финансовому мониторингу Виктор Зубков. Это решение принято на проходящей в Берлине сессии FATF. Напомним, что Россия была исключена из "черного списка" стран, не противодействующих отмыванию преступных доходов, на осенней сессии ФАТФ, которая проходила 7-9 октября 2002г. в Париже. Тогда же Россия получила статус наблюдателя FATF, который позволил ей участвовать в обсуждении ряда положений этой организации.

  Представитель России в ФАТФ - Росфинмониторинг

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по выработке мер противодействия этим угрозам.

Руководство деятельностью Федеральной службы по финансовому мониторингу осуществляет Президент Российской Федерации. Росфинмониторинг осуществляет свою деятельность: непосредственно и (или) через свои территориальные органы, во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и организациями.

  Взаимодействие Росфинмониторинга с Группой ФАТФ

Основы деятельности Росфинмониторинга в сфере международного сотрудничества установлены Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, а также Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июня 2004 г. № 307.

В рамках многостороннего сотрудничества Федеральная служба по финансовому мониторингу участвует в работе Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия легализации преступных доходов (МАНИВЭЛ), Евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), Азиатско-Тихоокеанской группе по типу ФАТФ (АТГ), ряда иных международных структур, а также в мероприятиях, проводимых под эгидой Римской группы против терроризма и Лионской группы против транснациональной организованной преступности "восьмерки", Группы контртеррористических действий Совета Безопасности ООН.

Федеральная служба по финансовому мониторингу осуществляет сотрудничество с подразделениями финансовых разведок иностранных государств, в первую очередь в рамках международного профессионального объединения ПФР - Группы «Эгмонт». Росфинмониторингом ведется плодотворный двусторонний диалог с государствами всех регионов Мира, результатом которого является разработка и подписание соответствующих международных соглашений о взаимодействии в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

  Законодательная база борьбы РФ с отмыванием денег

В Российской Федерации борьба с отмыванием регулируется Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Помимо прочего, закон устанавливает, что "обязательному контролю" подлежат операции на сумму от 600 тыс. руб. с резидентами "подозрительных" (этого слова в законе, конечно, нет) стран или через счета в банках таких стран. Перечень "подозрительных" стран и территорий определяется в порядке, устанавливаемом правительством, на основе "перечней, утвержденных международными организациями", и подлежит опубликованию. "Обязательный контроль" означает сбор и предоставление банками информации по данным операциям в "уполномоченный орган", то есть Комитет по финансовому мониторингу (КФМ), для дальнейшей ее обработки и возможного принятия мер. Под "международными организациями", конечно, имеется в виду FATF.

Однако же за все время действия закона правительство так и не удосужилось принять такой перечень. Правда, в апреле 2003 г. был наконец утвержден порядок его составления (Постановление Правительства РФ от 26 марта 2003 г. N 173). Список поручено вести КФМ, но при этом согласовывать его с МИДом, МВД, ФСБ и даже СВР. За основу предложено взять перечни ФАТФ, "а также иных международных организаций". Согласования, видимо, продолжаются и по сей день.

Возможно, причина такой нерасторопности в том, что до недавнего времени сама Россия входила в список ФАТФ. А, может быть, правительство не хочет портить отношений с Украиной, входящей в него и сейчас. Так или иначе, данное положение закона фактически не действует (Информационное письмо ЦБР от 21 августа 2002 г. N 1, п. 11).

  Собственный черный список РФ, отличный от ФАТФ

Вместо этого действует ведомственный акт, а именно Указание ЦБР от 12 февраля 1999 г. N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства". Как видим, это указание было принято задолго до закона о противодействии легализации, и, в принципе, цели его несколько иные. Указание 500-У, подобно закону об отмывании, предусматривает предоставление банками информации об операциях резидентов Российской Федерации (своих клиентов) с резидентами офшорных юрисдикций. В данном случае эта информация предоставляется в Центробанк России (а не в КФМ). "Офшорные зоны" понимаются как "государства и территории, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций". Список офшоров приложен к Указанию.

Тот же список используется ЦБР и для некоторых других целей. В частности, другим указанием (N 634-У от 26.08.99) российским банкам были резко ограничены возможности по открытию корсчетов офшорным банкам, то есть банкам из юрисдикций по тому же самому списку.

"Черный список ЦБР" состоит в настоящее время из 47 пунктов (плюс подпункты) и действительно включает все основные офшорные юрисдикции. Однако же из "черного списка" ФАТФ туда входят лишь Науру и Острова Кука. Таким образом, список ЦБ не имеет прямого отношения к борьбе с отмыванием, а скорее подразумевает борьбу именно с оффшорными юрисдикциями. При этом прямых санкций за операции с офшорными зонами не предусмотрено (это вообще не входит в компетенцию ЦБР), банкам лишь предписаны сбор и передача в ЦБР информации о таких транзакциях. Со списком ЦБР можно ознакомиться здесь. В марте 2003 г. из него была исключена Латвия, вообще попавшая туда по недоразумению (или, скорее, по политическим мотивам). Предполагается, что скоро оттуда будет исключен и Кипр, в связи с закрытием офшорной зоны.

Таким образом, ситуация сложилась несколько парадоксальная. Закон против отмывания, столь жестко продавливаемый ФАТФ, был в конце концов принят Россией в требуемых формулировках. Однако "черный список" FATF, который по идее должен был стать приложением к закону, не принят, а банки собирают информацию по совсем другому списку (и предоставляют ее в другой орган). Операции же со странами, подозреваемыми в отмывании, в общем-то, не ограничиваются. Быть может, хотя бы в связи с вступлением России в ФАТФ правительство, наконец, выпустит предусмотренный законом перечень. Это, можно надеяться, внесет некоторую ясность в понятие отмывания (сейчас многие полагают, что любые операции с офшорными компаниями по определению - отмывание денег, что никак не соответствует действительности).

  Роль Центрального банка России в сотрудничестве с FATF

Кроме "черного списка" у ЦБР есть и "белый список" - это страны, где российские граждане могут беспрепятственно открывать банковские счета. Как известно, россияне получили такую возможность с 2001 г. в соответствии с Инструкцией ЦБР от 29 августа 2001 г. N 100-И "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации". Счета можно открывать лишь для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью, и лишь в определенных странах. В принципе, было бы логично запретить открытие счетов в странах из "черного списка" ФАТФ, а в остальных - разрешить. ЦБР, однако, пошел по иному пути: он разрешил открытие счетов лишь в странах-участниках ОЭСР и ФАТФ, а в остальных - запретил. Такое стремление быть "святее папы римского", в данном случае ФАТФ, в вопросах отмывания, может показаться несколько комичным в свете того факта, что на момент принятия инструкции сама Россия входила в "черный список" ФАТФ.

Итак, "белый список" ЦБР - это страны-участники FATF и ОЭСР. Они перечислены в приложении к Инструкции 100-И. Отметим, однако, что с момента принятия инструкции состав FATF расширился (были приняты Бразилия, ЮАР, а также сама Россия), а изменения в инструкцию не внесли. Это может быть источником проблем при попытке открыть счет в странах из числа новых членов ФАТФ. Подробнее о личных счетах за рубежом и "белом списке" ЦБР.

  Функции Министерства по налогам и сборам в работе с ФАТФ

Кроме списков ЦБР, существует также полуофициальный "черный список" Министерства по налогам и сборам. Он содержится в Письме МНС РФ от 27 марта 2002 г. N ФС-6-26/360 "Обмен информацией". Точнее, письмо содержит два списка: страны, у которых нет договора с Россией об исключении двойного налогообложения или об обмене налоговой информацией (таких набралось 57) и список офшорных зон (в количестве 25). Отметим, что список офшоров по версии МНС гораздо короче аналогичного списка ЦБР, но при этом содержит некоторые страны, в список ЦБР не входящие: Доминику (список ЦБР содержит Доминикану, а это - другое государство), Канарские острова, Монако и Сан-Марино. Как и в случае со списком ЦБР, никакие санкции за операции с резидентами упомянутых в списках стран не предусматриваются, но при проведении проверок налоговым органам предлагается "обращать внимание" на место регистрации иностранных контрагентов проверяемой организации.

Суммируя, можно сказать, что систематическое "антиофшорное" законодательство (в том числе то, что на западе называют законодательством о контролируемых иностранных компаниях) в Российской Федерации отсутствует, а "черные списки" офшорных юрисдикций ЦБР и МНС предусматривают лишь более внимательное отношение государства к соответствующим транзакциям, но не их запрет или дискриминационное налогообложение. "Черный список", относящийся к борьбе с отмыванием, должен быть составлен на основе списка ФАТФ, но пока не принят официально.

  Помощь финансовой разведки России Группе Эгмонт

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) была сформирована в результате преобразования Комитета по финансовому мониторингу (КФМ) и представляет собой ПФР административного типа. Росфинмониторинг входит в Группу «Эгмонт» и, по неофициальным рейтингам, включен в «пятерку» лучших подразделений финансовой разведки мира.

Группа «Эгмонт» - неформальное объединение подразделений финансовой разведки (ПФР) мира. В Группу «Эгмонт» могут быть приняты ПФР стран, полностью соответствующие критериям определения Группы к подразделению финансовой разведки. Эти ПФР должны быть действующими и обладать правовой возможностью обмениваться информацией со всеми партнерскими ПФР на основе Принципов информационного обмена.

Основанное на опыте Рабочей группы по правовым вопросам, «Эгмонт» утвердил следующее определение ПФР в 1996 году, позднее измененное в 2004 году, с целью отразить роль ПФР в борьбе с финансированием терроризма. Центральный национальный орган, ответственный за получение (и, если разрешено, затребование), анализ и передачу компетентным органам сообщений с финансовой информацией, касающейся доходов, в отношении которых имеются подозрения в их криминальном происхождении и потенциальном финансировании терроризма, или требуемой в соответствии с национальным законодательством или правилами для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Хотя первоначально в центре внимания ПФР Группы «Эгмонт» в основном находилось отмывание денег, ПФР также играет важную роль в международных усилиях по борьбе с финансированием терроризма. Раскрываемая финансовая информация, которую ПФР в настоящее время получают, анализируют и передают далее, оказалась бесценным источником сведений для тех национальных ведомств, которые занимаются расследованиями по вопросам финансирования терроризма. Для того чтобы выполнить обязательные международные стандарты, многие страны уже внесли или находятся в процессе внесения поправок в свое внутреннее законодательство, с тем чтобы включить финансирование терроризма как отдельное преступление в сферу деятельности ПФР, помимо того, что оно является первичным преступлением по отношению к отмыванию денег, и тем самым расширить круг общих функций ПФР.

  Региональная деятельность РФ в ФАТФ, ЕАГ и МАНИВЭЛ

Россия является членом ФАТФ и МАНИВЭЛ (Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег, Региональной группы по типу ФАТФ), а также наблюдателем в Азиатско-Тихоокеанской группе по борьбе с отмыванием денег (Региональной группе по типу ФАТФ).

Российская Федерация выступает одним из государств-учредителей ЕАГ и председательствует в группе с момента ее основания. В настоящий момент Председателем ЕАГ является Директор Федеральной службы по финансовому мониторингу - Юрий Чиханчин. Секретариат ЕАГ с 2004 г. располагается в Москве. На территории Российской Федерации прошли одиннадцать Пленарных заседаний ЕАГ. По результатам взаимной оценки ФАТФ - МАНИВЭЛ - ЕАГ в 2008 г. Россия получила высокие рейтинги соответствия международным стандартам в области ПОД/ФТ. В 2009 г. Россия представила Пленарному заседанию ЕАГ первый отчет о прогрессе по выполнению рекомендаций взаимной оценки ЕАГ.

Россия оказывает техническое содействие государствам-членам Евразийской группы, в том числе в области обучения специалистов подразделений финансовой разведки, надзорных и правоохранительных органов. Для этих целей создан Международный учебно-методический центр финансового мониторинга.

Источники и ссылки

  Источники текстов, картинок и видео

fatf-gafi.org - официальный сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

eurasiangroup.org - официальный сайт Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ)

apgml.org - официальный сайт Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ)

esaamlg.org - официальный сайт Группы по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке (ЕСААМЛГ)

gtld.pgr.mpf.gov.br - официальный сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке (ГАФИСУД)

menafatf.org - официальный сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ)

coe.int - официальный сайт Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ)

cfatf-gafic.org - официальный сайт Карибской Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (КФАТФ)

giaba.org - официальный сайт Межправительственной группы по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке (ГИАБА)

ogbs.net - официальный сайт Офшорной группы банковского надзора

egmontgroup.org - официальный сайт Группы «Эгмонт»

fedsfm.ru - официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу

ru.wikipedia.org - популярный энциклопедический портал

lexmans.com - сайт юридической консультационной компании Lexmans Consulting

ru.tradingeconomics.com - экономические показатели разных стран мира

ifes.mephi.ru - сайт Института финансовой и экономической безопасности

banki.ru - информационный портал о банковской системе Российской Федерации

vedomosti.ru - онлайн версия информационного издания Ведомости

roche-duffay.ru - международное налоговое планирование

rbcdaily.ru - онлайн версия ежедневной деловой газеты РосБизнесКонсалтинг

novayagazeta.ru - официальный сайт издания Новая Газета

newsru.com - новости Российской Федерации и всего мира

nalogi.net - информационный портал об оффшорном бизнесе

vestnik.mgimo.ru - официальное интернет-издание университета МГИМО Вестник

rg.ru - сайт информационного издания Российская Газета

orioncom.ru - аналитические информационно-методические системы для банков

expert-fm.com - информационный портал по финансовому мониторингу

fbs-offshore.com - информационный сайт об оффшорных территориях мира

hbcomp.ru - сайт по регистрации оффшорных зон

intax-info.com - онлайн помощь по налоговому законодательству Российской Федерации

kurdistan.ru - новостной портал о событиях в курдском регионе

rough-polished.com - отраслевое информационно-аналитическое агентство рынка бриллиантов

offshors.cliff.ru - сайт о международном налоговом планировании

finance.obozrevatel.com - новости экономики и финансов мира

finance.liga.net - финансово-аналитический информационный портал

eizvestia.com - официальный сайт издания экономические известия

nexus.ua - оффшорные юрисдикции, покупка и продажа оффшорных компаний

  Ссылки на интернет-сервисы

forexaw.com - информационно-аналитический портал по финансовым рынкам

Google Inc..ru - крупнейшая поисковая система в мире

video.google.com - поиск видео в интернете через Google Inc.

play.google.com - различные приложения в сети интернет

docs.google.com - сервис хранения и обмена документами

translate.google.ru - переводчик от поисковой системы Google

youtube.com - поиск видео материалов на крупнейшем портале мира

Yandex.ru - крупнейшая поисковая система в Российской Федерации

wordstat.yandex.ru - сервис от Яндекса позволяющий анализировать поисковые запросы

video.yandex.ru - поиск видео в интернете через Яндекс

images.yandex.ru - поиск картинок через сервис Яндекса

  Ссылки на прикладные программы

getpaint.net - бесплатное программное обеспечение для работы с изображениями

windows.microsoft.com - сайт корпорации Майкрософт, создавшей ОС Виндовс

office.microsoft.com - сайт корпорации создавшей Майкрософт Офис

chrome.google.ru - часто используемый браузер для работы с сайтами

  Создатель статьи

vk.com/id252258153 - профиль ВКонтакте

odnoklassniki.ru/profile/577307900928 - профиль в Одноклассниках

Facebook.com/natalya.larionova.167 - профиль в Фейсбук

Twitter.com/nellill - профиль в Твитере

plus.google.com/111362554553530335662 - профиль на Гугл+

nellill2014.livejournal.com - блог в Живом Журнале